Fiscaal sparen van uw bonus vóór 31 maart
Fiscaal sparen voor 31 maart is één mogelijkheid om de teruglopende pensioenen op te vangen. Dat kan eenmalig met een koopsom of met een vast contract. Met een lijfrente wordt eigenlijk brute inkomen verschoven.
Op deze wijze kunt u nog uw bonus uit 2008 fiscaal vriendelijk bestemmen voor uw pensioenopbouw.
Die maximale lijfrenteaftrek voor het belastingjaar 2008 is hier op de site van de Belastingdienst eenvoudig te berekenen.
U kunt tot 1 april 2009 gebruikmaken van uw fiscale aftrekmogelijkheden over 2008 (stakende zelfstandig ondernemers op verzoek tot 1 juli 2009). Wij begeleiden u in de afweging óf het uberhaupt verstandig is een storting te doen tot en met de keuze van het juiste product bij een bank of een verzekeraar. Hier kunt u alvast eenvoudig een orienterende berekening opvragen.
We hebben hieronder negen vragen en antwoorden verzameld met alles rondom die terugwenteling.
- Wat is een terugwentelingsverzoek?
Een terugwentelingsverzoek is een verzoek bij aangifte om de premie of koopsom, die betaald is binnen drie maanden na afloop van het kalenderjaar, nog in aftrek te mogen brengen in het kalenderjaar zelf.
- Hoe moet een terugwentelingsverzoek bij de aangifte ingediend worden?
Op de aangifte wordt gevraagd of de premie teruggewenteld wordt. Door het aankruisen van het betreffende vakje wordt de vraag beantwoord.
- Is de terugwenteling zowel voor de jaarruimte als voor de reserveringsruimte mogelijk?
Ja
- Wanneer moet de premie of koopsom uiterlijk betaald zijn?
De premie of koopsom voor fiscaal sparen dient uiterlijk op 31 maart van het volgende kalenderjaar betaald te zijn.
- Wanneer moet het aanvraagformulier uiterlijk ontvangen zijn?
Het aanvraagformulier dient uiterlijk op 31 maart van het volgende kalenderjaar door de maatschappij per post of fax ontvangen te zijn. Het inleveren van het aanvraagformulier bij de tussenpersoon of inspecteur is niet voldoende.
- Wanneer moet de medische acceptatie uiterlijk afgerond zijn?
De medische acceptatie dient uiterlijk op 31 maart van het volgende kalenderjaar plaatsgevonden te hebben.
- Wat moet u doen als u voor het sluiten van de verzekering uw aangifte al ingediend heeft en de premie wil terugwentelen naar het voorafgaande kalenderjaar?
Als de definitieve aanslag nog niet is vastgesteld kunt u een schriftelijk verzoek bij de belastinginspecteur indienen als aanvulling op de aangifte.
- Wat moet u doen als u voor het sluiten van de verzekering al een definitieve aanslag ontvangen heeft en de premie wil terugwentelen naar het voorafgaande kalenderjaar?
U kunt de belastinginspecteur alsnog verzoeken de betaalde premie in aftrek te brengen. Dit verzoek moet uiterlijk 31 december van het jaar volgend op het jaar van betaling worden ingediend.
- Wat kunt u doen als u vergeten bent de premie in aftrek te brengen?
U kunt de belastinginspecteur alsnog verzoeken de betaalde premie in aftrek te brengen. Dit verzoek moet uiterlijk 31 december van het jaar volgend op het jaar van betaling worden ingediend.
Fiscaal sparen kan op deze wijze een fraaie mogelijkheid zijn om de crisis pensioengaten op te vullen.
Gerelateerde artikelen:
