Archief van oktober, 2008
Samenwonen maar niet samendelen
Partners A en B besluiten samen een eigen woning te kopen. Zij hebben nog niet eerder samengewoond. Bij de verkoop van hun eigen woning behaalt A een positieve eigenwoningreserve en B verkoopt zijn eigen woning met verlies, waardoor B een negatieve eigenwoningreserve krijgt.
Is het mogelijk, nu A en B samen een nieuwe eigen woning kopen, de positieve eigenwoningreserve van A te van B?
Het gaat hier om het toepassen van de bijleenregeling.
De bijleenregeling is een regeling die de hypotheekrenteaftrek beperkt. Als iemand duurder gaat wonen is aftrek alleen nog toegestaan over het deel van de aankoopprijs van de nieuwe eigen woning, dat hoger is dan de overwaarde van de oude eigen woning. Bij verkoop van een oude eigen woning kan winst of verlies worden gemaakt. Deze winst of dit verlies wordt aan de eigenwoningreserve toegevoegd. De hoogte van de eigenwoningreserve wordt dan ook onder andere bepaald door de verkoopopbrengst van de eigen woning te verminderen met de eigenwoningschuld op het moment van verkoop.
De bijleenregeling wordt toegepast op het niveau van de belastingplichtige. De eigenwoningreserve is dan ook persoonsgebonden. (meer…)
Angst en het verhaal van een tosti
Startende Nederlandse ondernemers zijn het minst bang om te falen. Het opgeven van de financiële stabiliteit van een vaste baan is daarentegen de grootste angst. Slechts één op de zes Nederlandse ondernemers geeft meer geld op als reden om een eigen bedrijf te starten. Dit blijkt uit onderzoek van nicheverzekeraar Hiscox onder 1.150 MKB-ondernemers in Nederland, Duitsland, Frankrijk, Engeland en de Verenigde Staten. (bron INFinance)
Een persoonlijke anekdote. Een paar jaar geleden mocht ik voor een Gooise VWO 5-klas eens praten over mijn vak. Scholieren met schijnbaar ongeïnteresseerde blikken keken mij aan; man in pak met das. Dat beloofde weinig goeds. (meer…)
Oude sok verzekeren
Spaargeld in een oude sok of in een kluisje leggen dat kan natuurlijk ook. Maar let op, het verzekerde bedrag is zeer beperkt. Zo keren Interpolis en FBTO maximaal 1250 euro uit en ING en Centraal Beheer 250 euro. Het is namelijk lastig te achterhalen of de gedupeerde de waarheid spreekt wanneer hij claimt tienduizend euro te hebben verloren, stellen woordvoerders. Voor verzekeraar Interpolis is een bankafschrift of reçuutje voldoende om een bedrag tot 1250 euro uit te keren. (Bron ND)
- Bij brand die is ontstaan door een ander is nog makkelijker. Dan kan diegene gewoon aansprakelijk worden gesteld voor de schade.
- Het kan iets slimmer zijn een kluisje bij een bank te huren. Daar is vaak € 25.000,- verzekerd. Soms kan er zelf meer gedekt worden bij kluisjes.
- Maar echt nodig is dat voor de meesten van ons niet. Er is immers een overheidsgarantie tot € 100.000,-. En dus kan het geld gewoon op een bankrekening blijven staan.
We durven het bijna niet te zeggen maar gaat u maar rustig slapen.
Aftrekbaarheid uitvaartkosten stopt per 01-01-2009.
Met ingang van 01-01-2009 verdwijnt de aftrekregeling voor buitengewone uitgaven. De kosten van bijvoorbeeld een begrafenis, crematie of uitvaartverzekering zijn dan niet langer fiscaal aftrekbaar.
Alleen wie in 2008 nog een koopsompolis afsluit, kan de volledige kosten van een uitvaart afdekken. Hier kan dat online.
Meer daarover lezen kan hier.
Autoverzekering
Management moet zieke managers managen
Zieke managers werken het liefst gewoon door. Bijna 39 procent van de managers meldt zich geen enkele dag per jaar ziek, terwijl maar 8 procent zegt nooit ziek te zijn. Managers verzuimen gemiddeld slechts 1,6 dagen per jaar, zo blijkt uit onderzoek van het tijdschrift Management Team. De gemiddelde Nederlander meldt zich 8,9 dagen per jaar ziek. (bron De Telegraaf.)
Dat lijkt goed nieuws maar de vele vragen doemen op waarom ze zich zo weinig ziek melden. Zijn de andere werknemers dan veel vaker ziek en stellen die zich aan? Kan de manager zich het niet permitteren om weg te blijven? Verantwoordelijkheidsgevoel is vaak de reden waarom managers zich niet ziek melden. Of zijn ze misschien bang voor hun baan? Is het gezond als ze zich desondanks ziek op het werk melden en anderen aansteken?
Verzuim is een complexe materie. We hebben er al vaak over verzuim geschreven. (meer…)
De oudejaarsloterij met een fiscale knal
De hoofdprijs van 20 miljoen winnen wil nog niet zeggen dat iemand alles maar moet slikken wat de Belastinginspecteur wil. Tenminste, dat vond de winnaar toen hij het bedrag uitgekeerd kreeg op 4 januari 2005. De inspecteur vond dat de oudejaarsloterijprijs op 31 december werd gewonnen en handelde daarnaar. Het belaste het kapitaal in Box3 in het jaar 2004.
Hoe werkt dat. Het voordeel uit sparen en beleggen in box 3 wordt gesteld op een forfaitair rendement van 4% van het gemiddelde van de rendementsgrondslag aan het begin van het kalenderjaar en de rendementsgrondslag aan het einde van het kalenderjaar. Uiteraard boven het heffingvrije vermogen. Bij een prijs van 20 miljoen toch al snel 120.000,- euro.
De man is van mening dat een heffing over de prijs in 2004 in strijd is met het doel en de strekking van de vermogensrendementsheffing. Maar helaas. Naast de zorgen over zoveel geld krijgt hij ook nog eens geen gelijk van de rechtbank. De wetgever heeft immers voor een forfaitaire heffing (30% over 4% fictief rendement) gekozen zonder een verfijning van de regeling v.w.b. het moment van ontvangst. Dit heeft niet tot gevolg dat er ook daadwerkelijk sprake moet zijn van voordeel.
Het bovenstaande zal overigens ook gelden voor expiraties van verzekeringen die aan het einde van het jaar plaatsvinden en waarbij het kapitaal vóór de jaarwisseling op de rekening van de begunstigde is gestort.
Onwillige wanbetalers
25% van alle faillissementen is te wijten aan wanbetalers. Om dat te beperken zijn een paar stappen nodig.
- Het start bij een goede organisatie van de facturatie en een nauwgezet vervolg daarna met herinneringen en aanmaningen. Kijk hier eens bij een tiental tips om facturen sneller betaald te krijgen.
- Al deze acties hebben natuurlijk nauwelijks zin als de afnemer financieel zwak is. De DAS rechtsbijstand heeft daarom naast de incassoservice een mogelijkheid om vooraf via Kisys kredietinformatie op te vragen voor 25 euro. Want eigenlijk zou elke ondernemer voordat hij zaken gaat doen de krediet-waardigheid van zijn afnemer moeten controleren. Kisys is een online kredietinformatiesysteem. Het levert actuele informatie die gebaseerd is op bronnen van de Kamer van Koophandel, rechtbanken en het Nederlands Faillissement Register. Voor € 25,- kunt u met een persoonlijke toegangscode een rapport aanvragen.
- Het incasseren is vaak ook een kunst. Als u dat samen doet met een grote rechtsbijstandverzekeraar scheelt dat een slok op een borrel als er een incassoservice is meeverzekerd op een rechtsbijstandspolis. Heeft u overigens een positief Kisys-rapport en volgt er toch een incassozaak, dan vervalt het eigen risico bij geen succes.
Meer informatie over rechtsbijstand vindt u hier.
Leuker kunnen we pensioen niet maken
Pensioenkijker is een landelijk initiatief om pensioen meer onder de aandacht te brengen. Jaarlijks verzinnen ze daarom nieuwe initiatieven om pensioen “leuker” te maken. Dat is een goed idee want pensioen ligt bij velen nog onder een meter stof dus alles is welkom. Hier een actie om een “leuk” pensioenfilmpje te maken. Er is met dat filmpje een week vakantie te winnen.
Het filmpje moet gaan over pensioen en wordt beoordeeld door een acteur, een marketeer en een student.
De actie is nog niet voorbij maar maak wel haast; morgen 15 oktober 2008 moet het filmpje binnen zijn.
Wilt u met pensioen omgaan, kijk hier een naar een solide analyse. Niet leuker maar wel nuttiger.
Conversie van de ex-partner
Man en vrouw gaan scheiden. Het komt in de beste families voor.
In het echtscheidingsconvenant is afgesproken dat de pensioenrechten waar de ex-echtgenoot bij scheiding recht op heeft worden geconverteerd. Conversie dus. Wat zijn de voordelen en nadelen?
Er mag van de wettelijke regeling van pensioenverdeling worden afgeweken. De belangrijkste afwijking van de standaardverdeling is conversie. Bij conversie worden het aandeel in het ouderdomspensioen en de waarde van het eventuele bijzonder nabestaandenpensioen omgezet in één pensioenrecht voor de ex.
De reden is veelal dat de ex niets meer te maken wil hebben met de partner. Conversie kan ook voor de ex aantrekkelijk zijn omdat hij/zij dan zelf kan bepalen wanneer het pensioen ingaat. Het kan echter ook nadelig zijn omdat de ex na het overlijden van de voormalige partner het nabestaandenpensioen misloopt. De ex-partner die voor conversie kiest, moet dus volledig in het eigen onderhoud kunnen voorzien. In veel situaties waarin alimentatie wordt ontvangen, is dit niet het geval.
Conversie kan ook nadelen hebben voor degene die het pensioen heeft opgebouwd. Bij verevening zou er na overlijden van de ex-partner iemand weer het volledige ouderdomspensioen krijgen. Bij conversie gaat dat niet op, want dan doe je definitief afstand van de helft van het ouderdomspensioen.
Voor de liefhebber nog even deze vraag. De ex-echtgenoot verzoekt om de pensioeningangsdatum van het geconverteerde pensioen op haar 59-jarige leeftijd te stellen, de datum waarop de alimentatie eindigt. Is dit mogelijk? (meer…)
Zorgelijke incasso
Zorgverzekeraars moeten mensen die hun zorgpremie niet betalen na 2 maanden al een betalingsregeling aanbieden. Verzekerden die desondanks langer dan 6 maanden hun nominale premie niet hebben betaald (wanbetalers), moeten 130% van de nominale premie per maand gaan betalen. Dit bedrag wordt ingehouden op het inkomen of de zorgtoeslag. Bron: Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport
De incassomogelijkheden van verzekeraars worden hierdoor flink verstrekt. te versterken. Verwacht wordt dat door dit wetsvoorstel het aantal wanbetalers (volgens het CBS ongeveer 240.000) snel zal afnemen. Het royeren van wanbetalers door zorgverzekeraars blijkt geen oplossing te zijn, want ook onverzekerden vergroten de druk op de solidariteit in het stelsel. Wilt u wat meer lezen over aanverwante Zorg onderwerpen we hier een pagina met uitgebreide informatie over dit onderwerp.
Voor werkgevers die Zorg als secundaire arbeidsvoorwaarden willen introduceren doen er verstandig aan eerst een goede analyse door ons te laten maken. De voordelen, nadelen en prijsstelling worden in een uitgebreide rapportage gepresenteerd. Deze modulaire opbouw (PDF) neemt veel werk uit handen en is een goede basis voor een introductie.
Crisisvragen over verzekeraars
- De Nederlandse overheid heeft dit weekeinde de bankverzekeraar Fortis overgenomen. Heeft deze actie ook betrekking op de verzekeringstak van Fortis?
- Wat is de impact van de financiële crisis op de verzekeringssector?
- Waarom treft de kredietcrisis wereldwijd vooral banken en veel minder verzekeringsmaatschappijen?
- Welke verzekeringsconcerns zijn er in Nederland?
- Is de scheiding van bank- en verzekeringsactiviteiten — ook financieel — wettelijk verankerd?
- De Nederlandsche Bank stelt zich garant voor spaargelden bij een bank tot maximaal 100.000 euro. Geldt zo’n garantieregeling ook voor verzekeringsproducten en beleggingsverzekeringen?
- Hoe zeker kan ik ervan zijn dat mijn verzekerd kapitaal aan het einde van de looptijd ook wordt uitgekeerd?
- Als ik mijn polis wil beëindigen, kan dat dan?
- Als ik zou willen overstappen naar een andere verzekeraar, kan dat dan, en kan dat onder dezelfde voorwaarden?
- Hoe is het toezicht op de verzekeringssector geregeld?
- Hebben verzekeraars onderling een soort waarborgfonds?
- Moeten verzekeringsconcerns dezelfde financiële reserves aanhouden als banken?
Hieronder de antwoorden van het Verbond van Verzekeraars. (meer…)
