Archief van "sparen"
Met het oogmerk op hypotheekrenteaftrek
Oogmerkvereiste betekent dat een lening moet zijn aangegaan voor verwerving, onderhoud of verbetering van de eigen woning. Financiering kan vooraf en achteraf plaatsvinden. Het is dus prima om te gaan verbouwen en pas relatief kort daarna alsnog een hypotheeklening lening af te sluiten.
Hieronder echter het voorbeeld van een man die de grenzen wel erg ver oprekte. Hij wachtte twee jaar en dat accepteerde de fiscus niet.
Man koopt in 1997 een nieuwe woning. Vanaf 1997 tot en met 2003 verbouwt hij voor een bedrag van € 308.102 zijn woning. De inspecteur is van mening dat de verbouwing voor € 254.259 is gefinancierd door middel van leningen. Deze leningen lost hij grotendeels af door in 2003 een nieuwe hypothecaire lening af te sluiten voor een bedrag van € 290.500. Na het aflossen van de schuld houdt hij een bedrag van € 40.881 over. Dit bedrag stort de man op zijn spaarrekening. Rechtbank Haarlem oordeelt dat de man niet aan het oogmerkvereiste voldoet. (meer…)
Hommeles met de No-Risk clausule
Het is hommeles in de makelaarsbranche. Los van de stevige concurrentie is er ook nog eens een flinke terugval van de verkoop van woningen bijgekomen. Dat betekent voor zowel de makelaars als de notarissen en hypotheekadviseurs een flinke daling van de inkomsten. Sommige organisaties proberen het tij te keren door met creatieve oplossingen te komen.
Zo haalde de NVM de oude No-Risk clausule van stal. Daarmee kan de aankoop worden ontbonden, mocht de verkoop van de huidige woning onverhoopt te lang duren. Dat lijkt zo op het oog een prima clausule maar er zitten een paar haken en ogen aan.
- Zo moet de verkoper ook met die clausule instemmen. Als diezelfde verkoper immers zelf een huis gaat kopen dan is zo iemand bijna verplicht diezelfde clausule ook op te nemen in het koopcontract van zijn of haar nieuwe huis. Enzovoort.
- Omdat steeds meer consumenten hypotheekadvies op uurtarief willen, worden alle partijen extra op kosten gejaagd.
In Engeland leidde zo’n no-Risk clausule al tot grote problemen op de huizenmarkt. Ging één woningverkoop niet door dan kwam er een reeks van andere verkopen op de tocht te staan.
Wilt u de tekst van de No-Risk clausule ontvangen? Stuur ons even een emailtje met in het onderwerpveld “No-Risk clausule” en wij sturen u deze tekst toe.
Op de bank sparen voor banksparen
Er is nogal eens onduidelijkheid over de terminologie rondom banksparen. Dus ik stel voor dat we twee termen duidelijk vastleggen
- Banksparen. Dit is sparen via een geblokkeerde rekening om in de toekomst een hypotheeklening af te lossen of voor een persoonlijke lijfrente.
- Sparen bij een bank is gewoon sparen bij een bank.
Dat banksparen danwel sparen bij een bank veel duurder blijkt te zijn dan algemeen wordt aangenomen, is inmiddels wel duidelijk. Het AFM heeft daarom een checklijstje gemaakt zodat er een goede afweging kan worden gemaakt. Vergeet niet ook te (laten) kijken naar verzekeraars want die hebben hun lesje rondom de kosten inmiddels wel geleerd.
- Kijk naar het geld dat je hebt, nu en in de toekomst, hoeveel geld heb ik al gespaard? Heb ik ook geld uit beleggingen? Hoeveel geld krijg ik in de toekomst?
- Zorg dat je weet onder welke voorwaarden je het spaargeld bij een aanbieder onderbrengt.
- Geldt het rentepercentage tijdens de hele looptijd of alleen tijdens een actieperiode?
- Zet je het geld vast voor een bepaalde periode of is het vrij opneembaar?
- Is er een minimuminleg om voor een bepaald rentepercentage in aanmerking te komen?
- Wat zijn de opnamekosten wanneer je het geld weer wil opnemen?
- Wanneer je geld opneemt, krijg je dan nog hetzelfde rentepercentage of een lager rentepercentage? (meer…)
En de winnaar wordt….
De huizenmarkt ligt op zijn gat. En dus hebben ook veel hypotheek advieskantoren en ketens het zwaar. Niet alleen komen er minder hypotheekaanvragen binnen. Ook is de concurrentie tussen bemiddelaars zwaar geworden. Wij vinden dat de zoektocht moet beginnen met een degelijke advisering op uurtarief. Daarna kan er pas nagedacht worden over het product.
Vandaag zijn de genomineerden voor het IIR bekend gemaakt. De volgende producten zijn genomineerd:
- ABN AMRO: Kapitaalgroei Hypotheek,
- Allianz: Allianz Plus Hypotheek,
- Nationale-Nederlanden: BankSpaar Plus Hypotheek,
- De Hypotheker: Solide Koers SpaarBeter Hypotheek en
- Meeùs/Zwitserleven: VAWO hypotheek voor wetenschappers met tijdelijke aanstelling.
De Gouden Tip van een amateur-makelaar
In deze tijd een huis verkopen is geen sinecure. De standaard kanalen zoals Funda, Jaap en Zoekallehuizen zijn enorme vergaarbakken geworden van honderdduizenden huizen die in de verkoop staan.
Wat zou het mooi zijn als ook anderen hun best gaan doen om juist uw huis te verkopen. Dat doen ze namelijk graag als ze er rijkelijk voor beloond worden. De site Verkoopbeloning speelt daar op in.
Met een stevige beloning in het verschiet van een paar duizend euro helpen er maar zo een paar extra “amateur-makelaars” met de verkoop van uw stulpje. De beloning is helaas niet fiscaal aftrekaar.
levenslooptools
Met een levensloopregeling kunnen werknemers tot 12% uit hun brutosalaris sparen of ADV- en vakantiedagen (tijd) sparen. Dat is wat anders dan de magere 51 euro per maand voor een spaarloonregeling.
Het spaarsaldo kan worden ingezet om in de toekomst een periode van onbetaald verlof te financieren, bijvoorbeeld voor zorgverlof, een sabbatical, verlof voor stervensbegeleiding, ouderschapsverlof of educatief verlof.
Een makkelijke manier om dat te berekenen kan op deze site van het Ministerie van Szw. Daar staan een tweetal rekentools om het makkelijk te maken.
Overigens, een werkgever is verplicht de regeling aan te bieden als een werknemer daar om vraagt. Maar die kan zich bij ons melden om het soepel georganiseerd te krijgen. Iedereen blij.
Communicerende spaarvaten
Meer dan de helft van de consumenten kiest voor zekerheid en sluit een spaarhypotheek af. Neemt niet weg dat nog altijd 43 procent van de consumenten kiest voor een beleggingshypotheek. Dit blijkt uit cijfers van het Centrum voor Verzekeringsstatistiek (CVS) (Bron VVP-online)
Een spaarhypotheek bij een verzekeraar werkt globaal als volgt.
Er is een hypotheeklening. Die wordt afgelost met een spaarpolis. Die spaarpolis keert precies het hypotheekbedrag uit op de einddatum om de lening af te lossen.
De spaarpremie is dan eenvoudig te berekenen. Want de rente is bekend, de looptijd is bekend en het eindbedrag is bekend. Dus kan de maandelijkse premie precies worden uitgerekend.
Appeltje, eitje. (meer…)
Samenwonen maar niet samendelen
Partners A en B besluiten samen een eigen woning te kopen. Zij hebben nog niet eerder samengewoond. Bij de verkoop van hun eigen woning behaalt A een positieve eigenwoningreserve en B verkoopt zijn eigen woning met verlies, waardoor B een negatieve eigenwoningreserve krijgt.
Is het mogelijk, nu A en B samen een nieuwe eigen woning kopen, de positieve eigenwoningreserve van A te van B?
Het gaat hier om het toepassen van de bijleenregeling.
De bijleenregeling is een regeling die de hypotheekrenteaftrek beperkt. Als iemand duurder gaat wonen is aftrek alleen nog toegestaan over het deel van de aankoopprijs van de nieuwe eigen woning, dat hoger is dan de overwaarde van de oude eigen woning. Bij verkoop van een oude eigen woning kan winst of verlies worden gemaakt. Deze winst of dit verlies wordt aan de eigenwoningreserve toegevoegd. De hoogte van de eigenwoningreserve wordt dan ook onder andere bepaald door de verkoopopbrengst van de eigen woning te verminderen met de eigenwoningschuld op het moment van verkoop.
De bijleenregeling wordt toegepast op het niveau van de belastingplichtige. De eigenwoningreserve is dan ook persoonsgebonden. (meer…)
De Jager en uw geld als prooi.
Het kabinet wijst het PvdA-plan om kleinere spaarders fiscaal te ontzien af. Staatssecretaris De Jager van Financiën heeft dat gezegd in de Tweede Kamer. PvdA-Kamerlid Paul Tang stelde voor om de grens waarboven een vermogensrendementsheffing moet worden betaald, te verhogen van 20.000 tot 38.000 euro. (Bron Elsevier)
Naast deze vrijstelling blijft het interessant de Box1-vrijstelling niet te vergeten. In Box1 zit immers een vrijstelling voor de opbouw van kapitaal om de toekomstige hypotheekschuld mee af te lossen. Oftewel, als er gespaard wordt in Box1 is het niet nodig om jaarlijks belasting te betalen volgens het Box3-systeem (30% belasting over een fictief rendement van 4%).
Er zit echter wel een “maar” aan. Met het kapitaal MOET een hypotheeklening worden afgelost. In praktijk kan een dergelijk kapitaal worden opgebouwd bij een bank of een verzekeraar. Een uitgebreide uitleg door ons en door Koets (pdf) geven een goed inzicht in de mogelijkheden.
Let op, kies niet te snel en gebruik eerst de vrijstelling in Box3. De fiscale Box3 is immers veel flexibeler. Oftewel, bel ons even voor een kort advies. Zo’n telefoontje kost niets en brengt al snel licht in de duistere kanten van ons fiscale systeem.
Vestzak, broekzak en een DGA-kaartenhuis
Hypotheekrente is fiscaal aftrekbaar als het voorkomt uit een schuld op de eigen woning in Box 1. Dat die hypotheekrente betaald wordt aan een eigen BV doet niet ter zake. Dat geeft DGA’s een mooie gelegenheid met de eigen BV als hypotheekleningverstrekker op te treden. De BV geeft geld voor de aankoop van een woning en de DGA betaalt de (eigen) BV gewoon hypotheekrente.
Vestzak….broekzak, met een fiscaal voordeel.
Aan de kant van de DGA als betaler van de hypotheekrente verandert niet zoveel als we dat vergelijken met een traditionele lening bij een bank. Het is zelfs verstandig om de hypotheekrente zo hoog, als fiscaal mogelijk is, vast te stellen. In deze tijd is met de juiste leningvoorwaarden een hypotheekrente van meer dan 6% fiscaal goed verdedigbaar.
De rente is immers toch fiscaal aftrekbaar in Box 1.
Aan de kant van de BV is er de ontvanger van de hypotheekrente, de B.V. Die ontvangt een alleszins aardig rendement van het uitgezette geld. Een eigen BV die momenteel een rendement maakt van het uitgezette geld van 6% doet het best aardig.
Een paar tips nog.
- Is er een bestaande lening bij een bank of verzekeraar dan is het goed mogelijk om die lening geleidelijk om te zetten naar een de eigen BV. Natuurlijk kan ook de omgekeerde weg worden gevolgd als er weer behoefte is aan liquiditeiten.
- Ook is het mogelijk de BV afsluitprovisie te laten berekenen die dan weer voor de DGA in Box 1 fiscaal aftrekbaar is.
- Blijf wel attent op de verzekeringsrisico’s. Als er geen DGA-er meer is (overleden), of als er geen geld meer binnenkomt (arbeidsongeschikt) en de verzekeringsrisico’s zijn vergeten dan valt dit kaartenhuis snel in elkaar.
Voor niks gratis
In de Telegraaf van 31 juli jongstleden schrijft Bob Veldhuis, voorzitter van het NVA, een lobby organisatie van verzekeringsadviseurs, dat gratis advies niet bestaat. Het AD formuleert dat op 1 augustus in haar krant nog scherper: Het kan ronduit zeer prijzig uitpakken.
Uit onderzoek blijkt dat de consument regelmatig denkt dat de financieel adviseur voor niets werkt. Veldhuis wil een ding gelijk duidelijk maken. Gratis advies bestaat niet. Natuurlijk verdient de financieel adviseur geld met de adviezen die hij geeft. Maar daar staat dan ook veel tegenover.
Voorbeeld: Een goed hypotheekadvies vergt meer dan 24 uur werk. Zelfs bij de meest conservatieve schattig is 18 uur het minimum. Hier staat zo’n gedetailleerd overzicht van die werkzaamheden.
Vervolgens moet de financieel adviseur de hypotheek en verzekeringen administreren en beheren en zijn klant op de hoogte houden van ontwikkelingen die er toe doen voor hem of zijn producten. Dit heet zorgplicht. Zo kan de adviseur worden gebeld met vragen en legt hij eventuele wettelijke of fiscale veranderingen uit. Dus betaalt de klant ook voor de kennis die de adviseur heeft, voor zijn kantoor en voor de dienstverlening, ook van zijn medewerkers.
De klant betaalt de adviseur via provisie, een opslag die de verzekeraar of bank aan de adviseur verstrekt voor het werk dat hij namens hen heeft gedaan. Advies lijkt dus gratis, maar de klant betaalt er als consument wel degelijk voor.
De discussie lijkt nu steeds te gaan over de hoogte van deze provisie. Hier zoomt Veldhuis nader op in:
Nu nog lopen dagelijks klanten binnen bij een financieel adviseur, die zich uitgebreid laten adviseren, de adviseur bedanken en de verzekering of hypotheek elders sluiten. De adviseur heeft dus wel werk, maar geen inkomen, want als er geen product wordt bemiddeld – verkocht- is er geen provisie. Andersom: de klanten die wel een product afnemen betalen wel voor het advies door middel van de provisie. En zo betalen zij mee voor de overige klanten. Veel consumenten weten dat niet en kijken alleen naar de provisie die ze te hoog vinden, voor zover ze al weten hoeveel ze betalen. Dat laatste gaat veranderen, want per januari volgend jaar geven alle adviseurs de consument een helder inzicht in wat zij verdienen aan een complex verzekerings- of hypotheekproduct. In harde euro’s en niet in vage percentages.
Wij hebben niet willen wachten tot 1 januari 2009. Op onze website kunt u nu al exact lezen hoe wij werken en wat wij verdienen. Waarom wachten met transparant zijn als het nu al kan.
Banksparen zo helder als glas….matglas.
Bankspaarproducten zijn minder transparant dan wordt verondersteld en bovendien vaak niet met elkaar te vergelijken, concludeert MoneyView uit eigen onderzoek van 30 bankspaarproducten.
De klant heeft geen volledig inzicht in de kosten van het product omdat voor banksparen, anders dan voor verzekeringen, nog geen regels gelden. Dit resulteert erin dat de meeste aanbieders van bankspaarproducten bepaalde (beleggings-)kosten niet doorrekenen in hun offertes en aanbiedingen. Daardoor is een onderlinge vergelijking onmogelijk, concludeert het onderzoeksbureau. MoneyView vindt bankspaarproducten overigens in principe wel transparanter dan verzekeringen.
“We gaan met banksparen terug in de tijd. Destijds waren het de verzekeringen die niet vergelijkbaar waren en bijna tien jaar later doet exact hetzelfde probleem zich bij het banksparen voor.” aldus MoneyView.
Wij hebben intussen al het één en ander over banksparen geschreven. Doe gerust een aanvraag voor banksparen, dan kunt u zien hoe transparant wij het voor u kunnen uitwerken.
