Losse donderdageindjes

Voor de donderdag even een paar losse berichtjes:

  • De Belastingtelefoon zal in de maand maart ook op vrijdagavond en zaterdag beschikbaar zijn. Het telefoonnummer is 0800-0543. Wist u dat er ook een apart telefoonnummer is voor belastingvragen rondom motorrijtuigenbelasting 0800-0749.
  • De Postbank heeft een alleraardigste internetreclame gemaakt. Vul ook uw echte mobiele nummer in want anders gaat de grap verloren.
  • Banken en verzekeraars blijven last houden van een matig imago. Voor deze Japanse winkeldief was dat voldoende redenen om heel voorzichtig met zijn spaargeld om te gaan.

Hamsteren en opeten

Delta Lloyd is, na de bancaire hypotheekpolis, nu ook gekomen met een bancaire lijfrente. Blijf wel altijd op de verschillen letten tussen verzekerde lijfrente en bancaire lijfrente.

Ze hebben er feestelijke namen aan gegeven: de Groeirekening en de Oogstrekening. Oftewel hamsteren en opeten.

Kopers krijgen 50 euro extra als lokkertje en een flesje wijn. Ook de bemiddelaar krijgt 50 euro voor de moeite. Die bemiddelaar ontvangt van Delta Lloyd tevens nog 0,2% per jaar provisie van de opgebouwde waarde. Onze advieskosten rondom de advisering rondom bancaire lijfrenten kunt u hier terugvinden.

Hieronder staan de huidige rendementen van vandaag voor elke ingelegde euro. [Read more…] about Hamsteren en opeten

Gemopper van de DGA

Een “echte” Directeur Groot Aandeelhouder DGA met een meerderheid van de aandelen, hoeft zichzelf niet verplicht te verzekeren voor bijvoorbeeld het arbeidsongeschiktheidsrisico.

Door te kiezen voor een particuliere verzekeraar, scheelt dat flink in de toch al hoge arbeidsongeschiktheidsverzekeringspremie.

Maar Minderheids-DGA’s moeten zich nog wel verplicht verzekeren. Een vreemde onlogische overheidsregel. Maar zo zijn er meer vreemde DGA regels.

De DGA speelt in het MKB een belangrijke rol. De DGA is ook fiscaal een buitengewoon interessant individu. Omdat een DGA zowel werknemer als werkgever is (de twee petten theorie) is er altijd de kans op risico van de onzakelijkheid. Alle belastingambtenaren worden in hun opleiding gewezen op de figuur van de DGA. Ook de wetgever houdt in haar wetgeving rekening met de DGA. Deze houding heeft geleid tot wet- en regelgeving die als doel heeft de DGA in het fiscale gareel te houden. Resultaat is een lappendeken aan fiscale regeltjes. [Read more…] about Gemopper van de DGA

Microprinses Maxima

Maxima wordt ook wel prinses microkrediet genoemd vanwege de constante aandacht die zij hiervoor vraagt. Onderbelicht is altijd het onderwerp microverzekering. Een variatie op het thema maar zeker zo belangrijk. De komende weken zullen we er extra aandacht aan geven. Alle artikelen.

Microverzekeringen zijn zo oud als de mensheid. De coöperatieve verzekering gaat al terug tot 800 voor Christus toen Hamoerabi, de koning van Babylon, aan karavanen de opdracht gaf: ‘als een van jullie wordt beroofd, dan delen jullie het risico.’

In Nederland deed de coöperatieve verzekering al zijn intrede in de middeleeuwen in de vorm van Gildenkassen. Aan het begin van de negentiende eeuw besloten arme Friese boeren de handen ineen te slaan om gezamenlijk hun risico te delen. Dat was het prille begin van wat nu is uitgegroeid tot de grootste verzekeraar op de Nederlandse markt: Achmea (met Interpolis). (Bron Mian)

Beschonken kinderen

schenkenEen veel voorkomende schenkingsconstructie is die waarbij uitkeringen uit een lijfrente worden geschonken. Veelal aan kinderen, zodat tegen een laag IB-tarief kan worden afgerekend.

Schenkingsrecht is in deze situatie niet verschuldigd als de verkrijger in Nederland woont, meerderjarig is en IB over de uitkering betaald.

Niet afkopen! Bedacht moet worden dat het niet mogelijk is om een eenmalige onttrekking te doen en deze direct te schenken. Fiscaal wordt dit als afkoop gezien, die altijd wordt toegerekend aan de verzekeringsnemer (poliseigenaar) die de IB verschuldigd is en dus niet aan de ontvanger. Ook is er geen sprake van samenloop van IB en schenkingsrecht waardoor het schenkingsrecht terug zou moeten treden.

Voor de liefhebber nog een trucje. Bij sommige lijfrentepolissen is het mogelijk (gedeeltelijk) af te kopen. Door dat in januari te doen, zal de belastingclaim pas ruim een jaar later komen. dat scheelt toch een jaartje rente.

Was u blij met dit idee? Bedenk dan wel dat het alleen van toepassing is op kapitaalverzekering met lijfrenteclausule. Dus zeg maar voor lijfrentepolissen van vóór 16 oktober 1990. (bron L&G)

Wilt u meer weten over schenking. Bomen van het schenkingsbos is een leesbaar stuk van Evander Nelissen van KPMG.

 

Peinzen op zondag

Arbeidsongeschiktheid is meestal het gevolg van gewrichtsklachten, hart- en vaatziekten of psychische problemen. Er zijn verzekeraars die nu juist deze drie oorzaken uitsluiten. Wel zijn dat polissen met een lekkere lage premie overigens.

Wie betaalt banksparen?

BanksparenDe Startpagina is bevallen van een nieuwe dochter Banksparen Startpagina. Een bonte verzameling van partijen en producten die iets te maken hebben met banksparen.

De overheid verwacht een flinke toename van het banksparen en daarmee dus ook een flinke extra kostenpost. Dat hebben ze eenvoudig opgelost. De lijfrenteaftrek wordt voor het fiscale jaar 2008 drastisch beperkt.

  • Was de maximale premiegrondslag in 2007 nog € 150.957
  • In 2008 wordt dit teruggebracht naar € 104.806,-.

Deze verlaging was men ook van plan met pensioenregeling maar dit werd op het laatste moment ingetrokken. Praktisch zullen dus zelfstandigen met een inkomen van meer dan € 104.806,- een nauwelijks te repareren pensioenbreuk opbouwen terwijl DGA’s wel zonder maximum kunnen blijven opbouwen.


Hypotheek adviesfouten

foutenDe AFM onze toezichthouder (zeg maar de financiële politie) helpt ons regelmatig met adviezen over hypotheekadvisering. Ze geven daarbij uitgebreide adviezen rondom de hypotheekadvisering. Fijntjes wijzen ze hypotheekadviseurs ook altijd even op standaard fouten in de advisering. Een paar voorbeelden:

  • Er wordt onjuiste informatie verstrekt ten aanzien van het feit dat de fiscale aftrekbaarheid van de hypotheek sinds 2001 een maximale termijn van 30 jaar kent
  • Er wordt geen rekening gehouden met de lagere fiscale aftrek bij 65-jarige leeftijd bij consumenten die binnen de economische looptijd van de hypotheek met pensioen gaan
  • De bijleenregeling en de eigen woning reserve wordt niet in het advies verwerkt
  • Consumptieve delen van het krediet of de meegefinancierde koopsom van een woonlastenverzekering worden als fiscaal aftrekbaar aangemerkt.

Ze hebben er zelf een instructiefilmpje fiscaliteiten bij hypotheekadvies bij gemaakt. Hier een toelichting op dit alles. Voor een beetje adviseur gesneden koek maar desondanks ook voor menig consument nog de moeite waard om even te bekijken.