Bedrijfspensioen. Direct online premies 2020

Een bedrijfspensioen is een pensioenregeling voor bedrijven die is bedoeld als aanvulling op het pensioen van de overheid, de AOW.  De AOW en het pensioen via de werkgever moet voldoende inkomen geven als de werknemer met pensioen gaat. Bovendien is overlijden en premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid vaak automatisch meeverzekerd.

Pensioen collectief premieberekening

Budgettair bedrijfspensioen

Budget

Budgettair is een bedrijfspensioen goed te calculeren. De premiehoogte wordt uitgedrukt in een % van de pensioengrondslag. Dit is de maximale fiscaal acceptabele premie. Minder mag uiteraard altijd. Een voorbeeld van de maximale premie staffel.

  • van 20 t/m 24 jaar 7,7 %
  • van 25 t/m 29 jaar 8,9 %
  • van 30 t/m 34 jaar 10,4 %
  • van 35 t/m 39 jaar 12,0 %
  • van 40 t/m 44 jaar 14,0 %
  • van 45 t/m 49 jaar 16,3 %
  • van 50 t/m 54 jaar 19,0 %
  • van 55 t/m 59 jaar 22,3 %
  • van 60 t/m 64 jaar 26,5 %
  • van 64 t/m 67 jaar 30,6 %

Er zijn veel verschillende andere premiestaffels. Ze zijn sterk afhankelijk van de rentestand en het soort bedrijfspensioen.

[Lees meer…] overBedrijfspensioen. Direct online premies 2020

DGA pensioenverzekering waarde toevoegen

Met een DGA pensioenverzekering bouwt de DGA een oudedagspensioen op. De DGA investeert (betaalt premie) voor het opbouwen van een pensioenkapitaal. Die premie zijn bedrijfskosten als deze binnen bepaalde maximale grenzen blijft. 

DGA pensioenverzekering

Naarmate u ouder wordt, zal er meer premie worden betaald om steeds hetzelfde pensioen op te bouwen.  Die premie moet natuurlijk een zo goed mogelijk rendement opleveren. 

Waardeopbouw bij DGA pensioenverzekering

Als DGA doet u dat met de meest gekozen life-cycle opbouw want een opbouw met een gegarandeerd eindkapitaal levert te weinig op voor een goed pensioen. Beleggen in aandelen biedt meer kans op een hoger rendement, maar heeft ook een verhoogd risico dat het kapitaal in waarde daalt. Met lifecycles ver is een solide mix tussen rendement en risico. Veel collectieve pensioenregelingen kennen ook deze lifecycles.

[Lees meer…] overDGA pensioenverzekering waarde toevoegen

Transport aansprakelijkheidsverzekering 2020 premie

transport aansprakelijkheidsverzekering

Schade aan of verlies van spullen van anderen waarvoor u als vervoerder aansprakelijk voor bent. Vaak bent u als vervoerder aansprakelijk op basis van de AVC (bij binnenlands vervoer) of CMR (grensoverschrijdend vervoer). Daarin is vastgelegd wanneer u aansprakelijk bent voor schade. De transport aansprakelijkheidsverzekering zorgt dan voor het beperken van het risico. Premieberekening.

Dekkingsgebied transport aansprakelijkheidsverzekering

Standaard heeft u een dekking in Europa, inclusief Turkije maar exclusief de GOS-landen. Maar het is mogelijk om daar andere afspraken over te maken. Bijvoorbeeld als u alleen maar goederen vervoert binnen Nederland. Een transport aansprakelijkheidsverzekering kan een standaard verzekering zijn maar ook met maatwerk precies passend bij het risico worden aangepast.

Vervoerdersaansprakelijkheid premie online [Lees meer…] overTransport aansprakelijkheidsverzekering 2020 premie

Pensioen werknemers de voordelen en nadelen

Pensioen werknemers regelen is interessant uitdaging. Maar ook de secundaire arbeidsvoorwaarden zijn van belang. De achterkant van hun gelijk hebben we hieronder neergezet. Want waarom zou ik als werkgever mijn medewerkers een pensioenregeling geven? En waar moet ik op letten.

Pensioen collectief premieberekening

Geen pensioen werknemers. Sure?

Pensioen werknemers
  1. Ze hebben liever een hoger salaris. Maar voor de werkgever is dat meestal ongunstig. Mede door de overige werkgeverslasten is dat vaak veel duurder. Werknemers geen pensioenregeling aanbieden kan dus voor werkgevers financieel nadelig uitpakken.
  2. Niemand snapt pensioen. Dat hoeft voor de werkgever en werknemer geen probleem te zijn; daarom huurt de werkgever een pensioenadviseur. Advies voor de werkgever en als een bedrijf dat wil, individuele begeleiding van de werknemers.
  3. Ik heb alleen jonge mensen in dienst en die hebben geen behoefte aan pensioen werknemers. De praktijk laat wat anders zien. Juist voor jongeren is pensioen een oplossing die ze anders niet zelf zouden regelen. Jonge mensen hebben prille relaties, jonge kinderen, veel financiële zorgen en weinig financiële kennis. Werknemers wel pensioenregeling geven, is de verantwoordelijkheid gedeeltelijk overnemen. Dat is paternalistisch maar daarom niet minder noodzakelijk.
  4. Mijn werknemers blijven maar even en dan vertrekken ze weer. Iemand die 42 werkgevers met 42 pensioen werknemers regelingen heeft, zal uiteindelijk net zoveel pensioen gaan opbouwen als iemand die “netjes” 42 jaar bij dezelfde baas blijft.
  5. Ze kunnen beter zelf beslissen hoe ze hun geld besteden. De praktijk is dat het geld opgaat in het huishouden, vakantie en lifestyle. Dat is geen veroordeling maar wel een feit. Geld opzij zetten voor later is een lastige keuze voor een werknemer.
  6. Werknemers kunnen het geld zelf slimmer beleggen. Wij zijn die werknemer nog nooit tegengekomen. Gebrek aan kennis en schaalgrootte zijn maar een paar redenen die van dat argument een fabeltje maken.
  7. Tegen die tijd is mijn pensioen toch verdampt. Bij een beschikbare pensioen werknemers regeling is er een eigen persoonlijke pensioenpot. Die verdampt niet zoals bij sommige pensioenfondsen. Niemand anders mag aan dat geld komen.
  8. Pensioen is duur. Een werknemer zal een eigen bijdrage als heel normaal ervaren. Een werkgever kan op die wijze de kosten van de pensioenregeling sterk beperken. Bereken het gerust zelf even.

En de “zachte” argumenten

[Lees meer…] overPensioen werknemers de voordelen en nadelen

Doorbeleggen pensioen. Hoe werkt dat?

Doorbeleggen pensioen? Moet u daar als werkgever een mening over hebben? Wij denken van wel.

U betaalt als werkgever een flink bedrag aan pensioenpremies. U mag als werkgever dus ook verwachten dat de pensioenregeling als waardevol wordt ervaren. Dat gaat niet gebeuren zonder een goede pensioencommunicatie. Welke deelnemers snappen immers dat het bedrijfspensioen peperduur is maar dat zij er voorlopig nog geen brood voor kunnen kopen? Hieronder een korte uitleg over doorbeleggen pensioen . U kunt als werkgever hem daarbij helpen.

Doorbeleggen pensioen

Sinds 2017 is de Wet verbeterde premieregeling van kracht. Een belangrijk gevolg van deze wet is dat in een beschikbare premieregeling de mogelijk aanwezig is om door te beleggen na de pensioendatum. Het doel van deze nieuwe keuzemogelijkheid is dat een beter pensioenresultaat kan worden bereikt, tegen een aanvaardbaar risico.

Het was tot voor kort alleen mogelijk om het opgebouwde kapitaal om te zetten in een vaste uitkering. Bij het bepalen van de hoogte van een vaste uitkering is de rentestand een belangrijk element. En die is al jaren laag. En dat betekent vaak een lager pensioen dan verwacht en gehoopt. Dat kan dus sinds kort slimmer.

Lifecycle beleggingen

In beschikbare premieregelingen wordt vaak belegd in lifecycles. Dit betekent dat er in de beleggingen rekening wordt gehouden met de leeftijd van de pensioendeelnemer tot de pensioenleeftijd. Naarmate de pensioenleeftijd dichterbij komt, wordt de beleggingsmix aangepast. Is de looptijd van de pensioenbelegging lang als een pensioendeelnemer jong is, dan is een belegging die meer gericht is op aandelen heel logisch. Naar mate de pensioenleeftijd dichterbij komt wordt het risico  geleidelijk afgebouwd. Zo wordt gestreefd naar meer zekerheid over de uiteindelijke omvang van het pensioen.

Doorbeleggen pensioen bij lifecycle-fondsen

De keuze voor een vaste of variabele uitkering maak je op de pensioendatum. Maar nu komt het: als je later kiest voor een variabele uitkering dan zou je daar eigenlijk al ruim voor je pensioendatum op kunnen voorsorteren. Sterker nog, daar zou je op moeten voorsorteren. Als je wilt doorbeleggen pensioen hoeft het risico niet volledig afgebouwd te worden. Wat normaal gesproken wel gebeurt.

Daarom introduceren de pensioenuitvoerders van beschikbare premieregelingen nieuwe lifecycles. Deze bouwen het risico niet geheel meer af en passen daardoor goed in de mogelijkheid van doorbeleggen pensioen . De verwachting is dat te zijner tijd een 30% hogere uitkering kan worden verwacht in het eerste jaar als een werknemer kiest voor een variabele uitkering in plaats van een vaste uitkering. Maar zeker is dat niet en in de jaren erna kan de uitkering ofwel omhoog ofwel omlaag gaan

Doorbeleggen pensioenen pensioencommunicatie

doorbeleggen pensioen

Al met al krijgt de werknemer er (weer) een keuze bij. En hoe meer keuzes de werknemer krijgt, hoe moeilijker het wordt voor de deelnemer om de keuze te maken. Het wordt daarmee belangrijk dat de werknemer eenvoudige en heldere communicatie ontvangt van zijn werkgever. De werkgever krijgt hierin een belangrijke rol ten aanzien van de pensioenuitleg. Het kan niet meer van deze tijd dat er informatie wordt gegeven bij aanmelding in de pensioenregeling als een werknemer in dienst komt en vervolgens pas weer als de werknemer met pensioen gaat.

15 tot 20 jaar voor de pensioendatum zou de werknemer eigenlijk al moeten nadenken over hoe het pensioen na de pensioendatum het beste kan worden uitgekeerd. Daar is voor elke werkgever ook een taak weggelegd. Pensioenbeheer voor werkgevers ziet er als volgt uit.

Meer veranderingen: 68 jaar pensioenleeftijd

De komende weken zal een flinke discussie ontstaan over de nieuwe pensioenleeftijd 68 jaar. Financieel zullen bijna alle pensioenregelingen worden aangepast. Meestal zullen de pensioenkosten dalen! Maar de werknemers zullen ook door (moeten) werken tot 68 jaar. Of elke werkgever daar blij zal zijn, valt te bezien. Wij hebben er een uitgebreid verhaal over geschreven. De moeite waard om dit 68-jaar pensioenleeftijd artikel even door te lezen.

Half uur over financien en doorbeleggen pensioen

Pensioencommunicatie kan eenvoudig; zeker ook als het gaat over doorbeleggen pensioen. Plan voor elke deelnemer binnen een bedrijf een half uur een één op één gesprek met onze pensioenadviseur. Hij vertelt over de pensioenregeling, geeft tips en is soms een luisterend oor. “What’s in it for me” als werkgever? Tevreden werknemers die begrijpen waarom de bedrijfspensioenregeling van uw organisatie zo belangrijk is. Dat levert tevreden werknemers op, minder persoonlijke financiële problemen en een stevig positief imago voor het bedrijf.

Waarom wij?

Uw werknemers zijn uw bedrijfskapitaal. Daar moet zorgvuldig mee omgegaan worden. Zeker als het om arbeidsvoorwaarden en doorbeleggen pensioen. We zorgen dat u daar tevreden over blijft. Razendsnel als het snel kan en grondig als dat nuttig is bij een pensioenregeling. We blijven op afstand, als u dat wilt. We zijn dichtbij, als daar prijs op wordt gesteld; ook als u ’s avonds of in het weekend even rustig wilt overleggen. Lees het persoonlijke verhaal van Gerrit-Jan Doorneweerd.

✅ Handige online premieopgave
✅ Tijdsbesparing met unieke online formulieren
✅ Efficiënt en op dagverwerking
✅ Betaalbaar en passend voor de werknemers
✅ Professionele arbeidsvoorwaardenvoorziening.

Premies

Pensioen collectief premieberekening DGA pensioen premieberekening Eigen pensioen bijdrage 2020 berekening Arbeidsongeschiktheid collectief offerte Arbeidsongeschiktheid ZZP of DGA offerte Overzicht alle bedrijven verzekeringen

Technische uitleg over pensioenflexibitliteit

Pensioenregeling MKB in heldere 17 vinkjes

Een pensioenregeling MKB uitzoeken voor een een bedrijf (1 werknemer of meer) is niet moeilijk als de juiste keuzes worden gemaakt. Hieronder scherp en helder minimaal 17 stappen om de juiste beslissing te nemen. Simpel en overzichtelijk.

Pensioen collectief premieberekening

Minimaal 17 punten bij pensioenregeling MKB

pensioenregeling mkb
  1. Soort pensioenregeling. Vroeger was een middelloonregeling (Defined Benefit) standaard. Nu wordt er voornamelijk gekozen voor een beschikbare premieregeling (Defined Contribution). U mag zelf kiezen hoeveel premie u er als werkgever aan wilt besteden in een pensioenregeling MKB maar er is wel een maximum.
  2. Keuze van verzekeraar. Er zijn niet zoveel goede pensioenverzekeringsmaatschappijen. Kijk bij de keuze naar solvabiliteit, ervaring en snelheid van handelen.
  3. Product. Elke pensioenverzekeraar heeft een eigen mandje met pensioenproducten. Zoals vaak zit het verschil vaak in de details. Kijk vooral ook even of er een overzichtelijke logistiek is. Onderweg zijn er namelijk vaak veel mutaties en dat moet simpel en soepel worden verwerkt tegen lage kosten.
  4. Implementatie van de pensioenregeling. Leuk om een regeling toe te zeggen maar zorg ook dat daarna alle juridische en administratieve zaken op orde zijn. Een foutieve toezegging in een arbeidscontract kan later best lastig te corrigeren zijn.
  5. Staffelkeuze oudedagspensioen. In de meeste gevallen wordt er gekozen voor een premie die stijgt naar mate een werknemer ouder wordt; oftewel een (stijgende premie) staffel in een pensioenregeling MKB. Daar zijn inmiddels veel verschillende soorten van, die allemaal verschillen in de manier waarop de rente er in verwerkt is. Hier een voorbeeld van de staffelpercentages.
  6. Nabestaandenpensioen en wezenpensioen. Let ook even op het verschil in het nabestaandenpensioen vóór de pensioendatum en na de pensioendatum. De kosten voor het direct verzekeren van dit nabestaandenpensioen bij een pensioenregeling mkb liggen vaak volledig bij de werkgever. De prijs kan fors verschillen per verzekeringsmaatschappij.
  7. Indexeren van pensioenen. Een gelijkblijvend pensioen verzekeren is feitelijk, door inflatie, een dalend pensioen. Indexeren van de uitkeringen kan dus gunstig zijn voor de werknemers.
  8. Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid. Best een onderschat aspect van een pensioenregeling MKB. Bij arbeidsongeschiktheid zal een werknemer een uitkering ontvangen. Het is fraai als ook de pensioenregeling gewoon, zonder premiebetaling, verder gaat met de pensioenopbouw. Subtiele verschillen zijn de moeite waard om even uit te zoeken.
  9. Aanvullende dekkingen WGA-Hiaat/excedent en ANW Hiaat. Een mooie combinatie-pensioenregeling MKB met aanvullende verzekeringen voor het geval dat een werknemer ziek en ziek blijft, is de moeite waard uit te zoeken. Al was het maar voor het gemak.
  10. Wensen van de werkgever. De werkgever betaalt de premie en mag dus zelf bepalen hoe belangrijk de pensioenregeling MKB wordt gevonden. Er kan gekozen worden voor minimale inspanning of een maximale betrokkenheid. Dat vertaalt zich vaak in de kwaliteit van de arbeidsvoorwaarden en de kosten van de pensioenregeling.
  11. Betaalbaarheid en het verloop pensioenlasten. Een langdurige verplichting aangaan kan niet zonder een doorrekening van alle aspecten van de toekomstig verwachte kosten.
  12. Beleggingsrisico. Welke beleggingsrisico’s mogen deelnemers lopen. De werkgever zal daar sturend in kunnen zijn. De keuze voor een pensioenbelegging in bijvoorbeeld Tsjetsjeense roebels is wel creatief maar niet handig. Vandaar dat er juist voor pensioenbelegging vaak gekozen wordt voor Life cycle beleggingen. Er zijn forse verschillen in kwaliteit tussen verschillende fondsen. Laat de verschillen even uitpluizen, dat is de moeite waard voor de werknemers.
  13. Verplichte Bedrijfstakpensioenregeling. Check even of er niet een verplichting is om deel te nemen aan een verplicht pensioenfonds. Onvoldoende controle kan een zeer grote kostenpost opleveren.
  14. Eindleeftijd. Pensioen op 67 jaar, 68 jaar of nog veel later? U heeft als werkgever de mogelijkheid om daar een mening over te hebben. Zorg in ieder geval voor dat het administratief goed op orde is rondom een pensioenregeling MKB.
  15. Maximering salaris. Groot verdieners hebben een probleem want er is een maximering van de pensioengrondslag (ongeveer € 110.000,-) bij een pensioenregeling MKB. Ook hier zijn oplossingen voor.
  16. Contractperiode. Vaak zijn het 5 jarige of 10 jarige contracten. Denk even na over de voor- en nadelen van pensioenregeling MKB.
  17. Miscelaena aan overige keuzes en beslissingen. Keuze eenjarige of gelijkblijvende risicopremie; Rekenrente voor de opbouw- en pensioenuitkeringsfase; Opbouw van kosten en rendement; Kostenfluctuaties bij waardeoverdrachten. Exit-clausules en het in- en uitlooprisico. Implementatie pensioenregeling; Opstellen van pensioenreglement en pensioenovereenkomst; Voldoen aan eisen belastingdienst;Tekstuele assistentie implementatie arbeidscontracten en personeelsgids; Begeleiding van de administratieve werkzaamheden; Controle pensioendocumenten; Uitleg van de pensioenregeling MKB aan uw personeel; etc.

Pensioenregeling MKB zelf doen?

Weinig pensioenverzekeringsmaatschappijen zullen nog pensioenregeling voor werknemers zonder advies voor een specialist toestaan. Daar zijn goede redenen voor want het zijn langdurige verplichtingen met flinke financiële gevolgen.

Maatwerk Pensioenregeling MKB

Een pensioenregeling geeft elk bedrijf de mogelijkheid een arbeidsvoorwaarde als onderdeel van alle beloningen precies op maat uit te werken. Het fine-tunen van pensioen als arbeidsvoorwaarden is een goed mogelijkheid om te zorgen dat de wensen van de werkgever en de werknemer op elkaar afgestemd zijn. Daarna kunt u bepalen welke pensioenverzekeraar een uitwerking heeft die past bij de eigen wensen. De prijzen en voorwaarden verschillen soms sterk. Maar ook de (prijs van de) dienstverlening zijn zaken om uitgewerkt te krijgen.

Kosten advies

Een startend bedrijf waar een pensioenregeling MKB moet worden opgezet zal vaak rekening moeten worden gehouden met kosten die variëren tussen € 1.500,- en € 3.000,-. Daarvoor wordt er dus een advies verstrekt en wordt de regeling geheel opgezet.  Wilt u ons tarief horen, laat even een berichtje hieronder achter, dan is er een eerste vrijblijvend contact.

Luister eens naar deze podcast en download

DGA

Bent u een Directeur grootaandeelhouder dan kan een individuele pensioenregeling als basis voorziening een aantrekkelijke optie zijn om uw pensioenregeling een hechte basis te geven. De pensioenregeling kan verschillende onderdelen krijgen zoals de opbouw van oudedagspensioen, partner- en wezenpensioen en arbeidsongeschiktheidsvoorzieningen. De keuze van belegging van uw pensioengeld kan tevens zelf bepaald worden. Denk aan een veilige renterekening of beleggingsvormen. Hieronder een mogelijkheid om een uitwerking zelf uit te werken en aan te passen aan uw eigen wensen.

Documenten pensioenregeling MKB

Bij elke bespreking is het efficiënt om alle pensioendocumenten voorhanden te hebben. Checklist Pensioendocumenten – PDF


pensioenregeling mkb

Waarom wij?

We zorgen dat u meteen tevreden bent. Razendsnel als het snel kan en grondig als dat nuttig is bij een pensioen werknemers regeling. We blijven op afstand, als u dat wilt. We zijn dichtbij, als daar prijs op wordt gesteld; ook als u ’s avonds of in het weekend even rustig wilt overleggen. Lees het persoonlijke verhaal van Gerrit-Jan Doorneweerd.

✅ Handige online premieopgave
✅ Tijdsbesparing met unieke online formulieren
✅ Efficiënt en op dagverwerking
✅ Betaalbaar en passend voor de werknemers
✅ Professionele arbeidsvoorwaardenvoorziening.

Artikelen over pensioen

Pensioenadvies collectief
Pensioenbeheer collectief
15 klussen voor goed bedrijfspensioenbeheer
Offerte pensioen collectief aanvragen
68 jaar de emotie en de feiten

Premie online berekenen

Pensioen collectief premieberekening DGA pensioen premieberekening Eigen pensioen bijdrage 2020 berekening Arbeidsongeschiktheid collectief offerte Arbeidsongeschiktheid ZZP of DGA offerte Overzicht alle bedrijven verzekeringen

Informatieve video’s van pensioenverzekeraars

Faillissement en DGA pensioen – de oplossing

Faillissement en DGA pensioen

Plots de curator er met de BV en het pensioenspaargeld vandoor zien gaan, is geen plezierig beeld. Dit is het angstgevoel dat meestal geschetst wordt rondom pensioen. Toch, faillissement en DGA pensioen zijn gevoelige onderwerpen met veel aspecten die wel degelijk goed kunnen worden opgelost.

Conclusie

Een verzekerd DGA pensioen geeft voldoende bescherming bij een faillissement van de DGA.

DGA pensioen premieberekening

Waar op letten?

  1. Is de DGA pensioenregeling bij een verzekeraar verzekerd onder gebracht?
  2. Staat er nog een oudedagsreserve ODV of pensioen in eigen beheer op de balans?
  3. Heeft de (ex) partner voldoende rechten?
  4. Kan een curator via bestuurdersaansprakelijkheid via een omweg aan het persoonlijke pensioengeld van de DGA komen?

De emotionele belasting bij een faillissement is is groot. Persoonlijke fouten, economische omstandigheden, privé problemen, een agressieve curator, gezichtsverlies en geldproblemen; elke DGA-er zal er slapeloze nachten over krijgen. Maar blijf zolang mogelijk pragmatisch en zoek een goede advocaat. Just business and nothing personal.

Faillissement en DGA pensioen

Menig DGA heeft een BV van waaruit hij een fee declareert aan “zijn” werk BV. Die werk BV kan in de financiële problemen komen waarna de DGA bijvoorbeeld de euro’s in zijn eigen BV gebruikt om de werk BV financieel ondersteunen. Bij een faillissement blijft dan een lege werk BV maar ook een lege holding BV over.

[Lees meer…] overFaillissement en DGA pensioen – de oplossing

Directors and Officers liability D&O premium 2020

Directors and Officers liability

Directors and Officers liability is mainly a personal risk. There are circumstances under which a managing director of a Dutch limited liability company may, however, be personally liable towards third parties on the grounds of tort. The question of personal liability of a director most often comes into play when creditors of the company are left unpaid.  A managing director is liable if he has entered into an agreement on behalf of the company while he knew – or reasonable should have known – that the company would be unable to perform its obligations under the agreement and would not be able to provide recourse for the damages suffered as a result of that breach of contract.

Bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering

Dutch translation
[Lees meer…] overDirectors and Officers liability D&O premium 2020

DGA pensioen 2020 – alle kritische vragen

DGA pensioen

Meer DGA’s kiezen voor een solide DGA pensioen-opbouw. De DGA-er kan nu op andere wijze pensioen bij elkaar sparen. Dat kan op veel manieren.

  • Het bedrijf verder in waarde laten stijgen.
  • Gewoon sparen bij een bank
  • Lijfrente bancaire sparen
  • Of een DGA pensioen starten ….
DGA pensioen premieberekening

Nabestaanden- en wezenpensioen

Bij een DGA pensioen kan het nabestaandenpensioen worden ingebouwd. Na het overlijden van de DGA zal de privé partner een, vaak levenslange, pensioenuitkering ontvangen. Vaak is die uitkering niet passend of te hoog, te laag of te lang. Daarom wordt er vaak voor gekozen voor een op maat gemaakte overlijdensrisicoverzekering die voor de achterblijvende partner op maat kan worden aangepast.

Leeftijden bij een DGA pensioen

  • Aanvangsleeftijd. De aanvangsleeftijd is de leeftijd vanaf wanneer de DGA start met het verzekeren van zijn pensioenregeling. De minimum aanvangsleeftijd is 18 jaar.
  • Staffel-leeftijd. Voor het bepalen van de hoogte van de maximale premie geldt de leeftijd zoals vermeld is in de premiestaffels.
  • AOW-leeftijd. Vastgesteld door de overheid. De leeftijd kan niet door een DGA worden gewijzigd. Er is geen verplichting om dus ook te stoppen met werken. De fiscale tarieven zijn na de AOW-leeftijd lager doordat er geen premies volksverzekeringen meer zijn verschuldigd.
  • Pensioenleeftijd. De werkelijke datum dat de DGA zijn/haar pensioenuitkeringen laat ingaan.
  • Pensioen richtleeftijd. De leeftijd waarmee in de regeling actuarieel is gerekend waarop de DGA met pensioen gaat. Als pensioenrichtleeftijd zijn mogelijk: de 60-, 61-, 62-, 63-, 64-, 65-, 66-, 67- en 68-jarige leeftijd van de DGA.

Welk salaris DGA pensioen

DGA Pensioenopbouw

Als uitgangspunt voor de hoogte van de premie investering wordt altijd genomen de pensioengrondslag.Die pensioengrondslag wordt bepaald door het salaris van een DGA. Als het salaris wordt genomen dan heet dit dus het pensioengevend loon. Er mag geen pensioenopbouw zijn over de toekomstige AOW. Die AOW-inbouw resulteert in een zogenaamde franchise. Die moet dus in mindering worden gebracht op dat pensioengevend loon,

Pensioengevend loon

  • 12 maal vast maandloon (+ eventueel 8% vakantietoeslag).
  • 13 maal vast maandloon (+ eventueel 8% vakantietoeslag over 12 maanden).
  • Maximum pensioengevend loon bedraagt globaal € 110.000,-

Pensioengrondslag = Pensioengevend loon -/- AOW-franchise.

AOW-franchise

De AOW-franchise bedraagt meestal 100/75 van de enkelvoudige AOW (inclusief vakantietoeslag) voor een gehuwde. Soms zijn er andere berekeningen om de inbouw van de AOW. De exacte bedragen van de AOW via het SVB. De AOW franchise via onze pensioenpagina.

Bij een franchise kan er ook een bedrag worden gekozen om zodoende een excedent pensioenregeling correct op te zetten. Voorbeeld is het maximum Bedrijfspensioenfonds horeca pensioensalaris te nemen. In praktijk betekent dit dan dat er een hoge franchise wordt gebruikt

Effect DGA pensioen bij verhoging AOW leeftijd

De AOW leeftijd werd per 1 januari 2015 voor het eerst verhoogd naar 65 jaar en 3 maanden. De AOW leeftijd wordt de komende jaren verder verhoogd. Het kan zijn dat de pensioenrichtleeftijd en de AOW leeftijd niet samenvallen. Met een goede DGA pensioen regeling hoeft dat geen probleem te zijn.

Wie bepaalt DGA pensioen datum

De pensioenleeftijd (dus niet de pensioenrichtleeftijd) bepaalt u zelf. Dus u bouwt kapitaal op in uw DGA pensioen regeling. Die pensioenregeling zal een eindrichtleeftijd vermelden. in de meeste gevallen zal die pensioenregeling een pensioenrichtleeftijd aangeven van 68 jaar. Maar als u besluit om op 64 jaar met pensioen te gaan dan kan niemand u tegenhouden. Het tot dan opgebouwde pensioenkapitaal gebruikt u op dat moment voor de aankoop van uw pensioenuitkeringen.

Geen premieverplichting

Een DGA pensioenverzekering is een eenzijdig contract. U gaat het contract aan met de “passieve” pensioenverzekeraar. Voor een DGA is er daarom altijd een mogelijkheid om, binnen de fiscale wetgevingskaders, de premiebetaling te wijzigen of te stoppen. Het opgebouwde pensioenkapitaal moet echter om fiscale redenen ook daadwerkelijk worden gebruikt voor de aankoop van een pensioenuitkering. Ook als u eerder stopt met premiebetaling.

Wanneer stoppen met werken

DGA pensioen

Die rekensom is in de kern eenvoudig. U rekent uit

  • hoeveel woonlasten u heeft na pensionering;
  • hoeveel u maandelijks uitgeeft aan vaste en variabele lasten;
  • welk bedrag u besteed aan overige kosten.

Dat is het minimale bedrag dat nodig is om financieel te kunnen stoppen met werken. Houd daarnaast nog rekening met de inflatie en onverwachte kosten, belastingheffing en additionele inkomsten van u (en uw partner). Met een Excelsheet en enige financiële kennis kunt u zelf een goed overzicht maken.

Totaal overzichten

Veel pensioen informatie is ook terug te vinden op Mijnpensioenoverzicht.nl Lukt dat niet, of wilt u er geen tijd aan besteden dan zijn er voldoende deskundigen (accountants, financiële planners of pensioenadviseurs) aanwezig die voor een klein bedrag dat uitzoek werk willen overnemen.

Audio DGA Pensioen

(Tips en informatie rondom de pensioenverzekering voor de DGA. 13 minuten.)

[Lees meer…] overDGA pensioen 2020 – alle kritische vragen