Doorneweerd

Mag ik aan u voorstellen McOma.

Zij is 75 jaar en staat achter de toonbank bij McDonalds. Het is geen moeilijk werk om te doen. Hamburger in een zakje.Knopje indrukken op de kassa en kijken hoeveel geld je moet teruggeven. Ze is oud en met een paar kleine gezondheidsklachtjes, maar….

• Zij wil graag bij McDonalds werken want dan blijft ze actief en gezond.
• Zij wil graag bij McDonalds werken want ze vindt het ontzettend leuk om met de klanten en hun kinderen om te gaan.
• Zij wil graag bij McDonalds werken want ze blijft daardoor volop bij de samenleving horen.
• Zij wil graag bij McDonalds werken want ze houdt daarmee de depressies buiten de deur.

Maar zij kan daar niet werken want,

• Na een halfuurtje wil ze even kunnen zitten.
• Ze wil geen 8 uur werken.
• Soms heeft ze plotseling ’s ochtends last van haar jicht en kan ze niet komen werken.
• Ze heeft af en toe wat extra aandacht en begeleiding nodig.
• Ze produceert minder dan een jonge werknemer.

De McDonalds baas moet dus flexibel zijn om McOma in dienst te hebben. En de kosten wegen zelden op tegen de baten. McDonalds zal dus wel gek zijn haar in dienst te nemen.

Is dit dilemma op te lossen? [Read more…] about McOma met rugzak

Onlangs is in een procedure bij de Rechtbank ’s-Gravenhage een bank veroordeeld wegens het niet nakomen van haar zorgplicht inzake belegde pensioengelden. Het betrof hier een inmiddels gepensioneerde DGA die via de bv zijn pensioengelden belegd had op advies van de bank. (bron VB)

Volgens de rechtbank is de bank jegens de DGA toerekenbaar tekort geschoten in de nakoming van haar verplichtingen, omdat, samengevat, de bank geadviseerd heeft een procentueel groot deel van het totale vermogen te beleggen in één product. De bank wordt veroordeeld in de door de DGA geleden schade.

1. Starter. In het algemeen geldt dat het een goede optie kan zijn, pensioengeld in Eigen Beheer te houden bij de start van een bedrijf. Het kan de noodzakelijke liquiditeit opleveren om het bedrijf in de vaart der volkeren op te stuwen.
2. Consolidatie. Zodra een bedrijf voldoende liquiditeiten heeft, moet die beslissing nog eens overdacht worden. Er zijn voldoende mogelijkheden om zonder al te veel kosten met een redelijk rendement bij een solide pensioenverzekeraar te beleggen.

Wij adviseren en beheren pensioencontracten tegen vaste tarieven dus de kosten zijn ook aan de advieskant goed in de hand te houden. Bel ons eens voor een concrete uitwerking. Want pensioenvalkuilen zoals hierboven zijn makkelijk te omzeilen.

Hier de volledig uitspraak. DGA uitspraak pensioengelden beleggen defensief of offensief

Goed nieuws. Door de goedkeuring van de Belastingdienst is het mogelijk geworden om een oud regime lijfrenteverzekering in te zetten als middel om een fiscaalvriendelijke vorm van vermogensoverheveling tussen echtgenoten te bewerkstelligen.

Alleen in de situatie dat relaties buiten gemeenschap van goederen zijn gehuwd zal nog rekening moeten worden gehouden met het feit dat over het geschonken kapitaal schenkbelasting verschuldigd is. Omdat er in de toekomst inkomstenbelasting verschuldigd is over de lijfrentetermijnen, mag de schenkbelasting worden berekend over 70% van het geschonken kapitaal. Ook mag de schenking worden verlaagd met de jaarlijkse schenkingsvrijstelling van € 2.012 (bedrag 2011).

Heeft u dus een dergelijke fiscaalvriendelijke uitkering, bel ons eens; wellicht kan het financieel met deze uitspraak in de hand, nog vriendelijker.

Een uitgebreidere uitleg staat hieronder. [Read more…] about Oud regime lijfrente schenken aan echtgenote

U moet als pensioendeelnemer kunnen vertrouwen op de juistheid van de informatie die op uw Uniform Pensioenoverzicht (UPO) staat. Disclaimers waarin wordt aangegeven dat de pensioendeelnemer geen rechten aan zijn/haar UPO kan ontlenen, zijn niet toegestaan.

Dit is het standpunt (UPO_rapport AFM) van de Autoriteit Financiële Markten, beter bekend als de AFM. In lijn met dit standpunt ligt ook een uitspraak van de kantonrechter in Rotterdam. De rechter besliste dat de pensioengerechtigde mocht afgaan op de juistheid van de informatie in de (nabestaanden) pensioenoverzichten die hem in een bepaalde periode jaarlijks waren verstrekt, ook al stond daar vanaf een bepaald moment op dat aan het pensioenoverzicht geen rechten konden worden ontleend. De pensioenuitvoerder moest aan de deelnemer alsnog een recht op nabestaandenpensioen toekennen conform deze overzichten. Uit deze uitspraak leidt de AFM af dat een deelnemer – ondanks het gebruik van een disclaimer door de pensioenuitvoerder – rechten kan ontlenen aan het UPO.

Het pensioenoverzicht is natuurlijk ook prima op te vragen bij MijnPensioenoverzicht. Wel even kritisch blijven kijken naar de bedragen want bruto bedragen in de toekomst kunnen netto meevallen of ernstig tegen vallen. In ons zoet-zure pensioenverhaal wordt dat verder uitgelegd.

Een pensioenregeling ziet primair op het opbouwen van een oudedagsvoorziening. Vrijwel altijd wordt er ook een voorziening aangeboden die partner en kinderen een inkomen biedt bij overlijden van de werknemer. Het nabestaanden of partnerpensioen. Kijk vooral eens goed naar de omschrijvingen van het partnerbegrip die in de pensioenregeling voorkomen. Wij zien daar vaak grote verschillen tussen de verschillende pensioenregelingen.

Zo is het mogelijk dat bepaald wordt dat alleen als partner geldt:

• een gehuwde partner;
• geregistreerde partner;
• ongeregistreerde partner die een half jaar of vijf jaar volgens de gemeentelijke basisadministratie op hetzelfde adres woonachtig zijn.
• een ongeregistreerde partner waar de werknemer minstens een half jaar een gezamenlijke huishouding voert én een notarieel verleden samenlevingscontract heeft.

LET OP. Bij een omschrijving zoals deze kunnen samenwoners zonder samenlevingsovereenkomst in sommige gevallen dus niet verzekerd als partner worden gezien zijn en daardoor niet in aanmerking komen voor een partnerpensioen.

Veel werkgevers zeggen maar al te makkelijk dat samenwonende medewerkers gewoon verzekerd zijn. Er kan een verschil ontstaan tussen wat je als werkgever aan je werknemers en hun partners toezegt en wie er volgens het pensioenreglement echt verzekerd kunnen worden. Verzekeraars zouden bij niet correcte aanmeldingen wel eens niet uit kunnen keren.

Wilt u er zeker van zijn of u het goed geregeld heeft? Bel ons even dan controleren we de regeling en vertellen u hoe het zit met uw pensioenregeling.

Op de website Belastingdienst pensioen site worden geregeld artikelen en uitspraken gepresenteerd met vergaande consequenties. Hieronder een antwoord op de vraag:

Wat zijn de voorwaarden voor doorwerken en bijverdienen als een werknemer zonder fiscale sancties zijn ouderdomspensioen of zijn prepensioen eerder in wil laten gaan dan de in de regeling opgenomen pensioendatum of richtleeftijd?

Mag iemand eerder zijn pensioen in laten gaan terwijl hij nog volledig werkt? Nee, is het antwoord.
Zodra hij dat doet, zullen er forse fiscale gevolgen zijn.

In gewoon Nederlands is de redenering ongeveer als volgt:
Pensioen eerder dan 65 jaar uit laten keren wordt door de overheid gezien stoppen met werken. En dat “is geen beleid“. Gaat u op dat moment toch volledig door met werken in dezelfde functie dan is dat dus fiscaal strafbaar. Vooral in het geval dat iemand gedeeltelijk het pensioen in wil laten gaan en er gedeeltelijk bij wil blijven werken is de uitleg van belang.

De algemene gedachte van de overheid is dat ze bang zijn dat er hierdoor “later” een lager pensioen door de eerdere pensionering een probleem gaat opleveren als iemand alsnog besluit te stoppen met werken.

Actueel januari 2019: nieuwe richtlijnen belastingdienst

De exacte uitleg is hieronder, enigszins in ambtelijke taal, na te lezen. [Read more…] about Pensioen krijgen maar wel blijven werken