Miscellaneous

Op LinkedIn worden met regelmaat discussies gevoerd tussen adviseurs over inhoudelijke hypotheekvragen. Hieronder een interessant voorbeeld:

Noelle, directeur van Bureau Wijsheid plaatste onlangs binnen NIBE-SVV Netwerk de volgende oproep: wanhopige klant zoekt hypotheekadvies. Wie heeft een creatieve oplossing? Een klant van mij heeft een tophypotheek van 4 ton en gaat scheiden. Zijn vrouw wil niet meer bij de hypotheek staan in het kader van de afwikkeling. Mijn klant heeft zijn kantoor aan huis (staat op de zaak). Door de veranderende normen heeft hij niet voldoende inkomen om er te blijven wonen. Hij betaalt de hypotheek al 6 jaar zonder problemen en wil graag in het huis blijven wonen. Is hier nu niets mogelijk? Er kwamen meer dan 108 reacties op de oproep van Noelle. Een greep uit de reacties:

Patrick, kredietspecialist
‘Renteloze’ lening ouders, waarmee de lening deels kan worden teruggebracht tot een aanvaardbaar niveau?

Hein, onafhankelijk financieel adviseur
Is het wellicht een idee om de grond te verkopen en verder te gaan met erfpacht?

Klaas, erkend hypothecair planner
Het ziet er naar uit dat uw relatie zich niet kan veroorloven om te gaan scheiden.
Ik snap ook best dat een bank geen trek heeft om een zekerheid ( de aansprakelijkheid van de partner) op te geven voor een onzekerheid ( te laag inkomen).

Henk, eigenaar financieel dienstencentrum
Ik ben ervan overtuigd dat je hier niet uit komt. Alle goed bedoelde suggesties lopen op een bepaald punt vast. Mijn ervaring: ga praten met de huidige geldverstrekker. Dat is de enige die hier iets in kan betekenen. Banken zijn inderdaad, zeker op dit moment, meewerkend.

Marcel, insurance consultant
Als de vrouw van de hoofdelijke aansprakelijkheid af wil  en het inkomen van de man is onvoldoende ( kern van de zaak ), dan zit er maar één ding op: verkopen, waarbij de vrouw meedeelt in het eventuele verlies. Dat is simpelweg de consequentie van scheiden. Alle (mondiale) hypotheekellende is voortgekomen uit de neiging teveel te willen, waaraan alle banken en adviseurs stevig meegedaan hebben.

Meer informatie over onze dienstverlening rondom hypotheken vindt u hier.

Er zijn ook een aantal nadelen rondom de populaire bankspaarhypotheek. Let bijvoorbeeld goed op de algemene voorwaarden van de bank als een bestaande hypotheek wordt omgezet naar een bankspaarhypotheek.

Diverse (groot)banken, waaronder Rabobank en ING bank, hebben in de algemene voorwaarden staan dat het niet mogelijk is om de bestaande bankspaarrekening te verpanden aan een andere geldverstrekker. En dat kan flinke nadelige gevolgen hebben.

Ook staat in de voorwaarden dat niet wordt meegewerkt aan kapitaalsoverdracht naar een Spaarrekening Eigen Woning van een andere maatschappij. Dat betekent voor veel mensen dat zij na omzetting gebonden zijn aan deze geldverstrekker. Mocht de bank aan het eind van de rentevastperiode een minder concurrerende rente aanbieden, of wil men om andere redenen oversluiten naar een andere bank, dan betekent dit dat de Spaarrekening Eigen Woning zal moeten worden afgekocht en zal worden afgelost op de hoofdsom. En omdat een Spaarrekening Eigen Woning altijd in box 1 zit, betekent afkopen, dat de klant op dat moment progressief zal worden belast over het (altijd) aanwezige intrestbestanddeel. En wanneer hij de heffing vervolgens moet gaan lenen heeft hij hierover geen renteafrek meer….

Het is een technisch allemaal, maar laat het duidelijk zijn dat een goed en objectief advies nogal belangrijk is. En laten wij dat nou toevallig in alle vormen bieden. Neem gerust contact met ons op. (bron VB)

Voor de kust van Japan heeft vandaag een zware aardbeving van 8,9 op de schaal van Richter plaatsgevonden. De beving werd gevolgd door tientallen naschokken van minimaal 5,0. Door de aardbevingen is een tsunami ontstaan.

Wat voor gevolgen heeft dit voor verzekerden van (gebruikelijke) reis- en annuleringsverzekeringen?

Annuleringsverzekering

Vlucht vertraagd waardoor de vakantie korter wordt.
Bij een reisperiode van meer dan drie dagen geldt een vergoeding voor vertreksvertraging op de heenreis. Deze geldt vanaf een vertraging van meer dan 8 uur tot een maximum van 32 uur. Bij meer dan 8 uur vertraging wordt 1 ongenoten dag vergoed, bij meer dan 20 uur 2 dagen en bij meer dan 32 uur 3 dagen.

Vlucht geannuleerd

1. Is de vlucht geannuleerd? Wij adviseren onze verzekerden dan contact op te nemen met de luchtvaartmaatschappij of reisorganisatie waar de reis geboekt is. De Annuleringsverzekering biedt hiervoor geen dekking.
2. Wil een verzekerde de reis annuleren? Annuleren kan alleen met een geldige annuleringsreden. Deze specifieke gebeurtenis is niet in de voorwaarden opgenomen als annuleringsreden en is daarom niet verzekerd.

Samengestelde reis

Deze optionele dekking is speciaal voor reizigers die zelf de losse onderdelen van hun reis regelen en boeken. Als één van de onderdelen van de samengestelde reis onvoorzien uitvalt, dan zijn de annuleringskosten van de overige onderdelen verzekerd.

Reisverzekering

Langer in het buitenland
Heeft een verzekerde een reis geboekt en kan hij of zij niet op de geplande datum naar huis, dan blijft de reisverzekering gedurende deze periode gewoon van kracht.

Als verzekerde niet op het geplande moment terug kan keren naar Nederland dan zijn gemaakte extra reis- en verblijfskosten gedekt op de reisverzekering. Extra kosten moeten altijd vooraf worden voorgelegd aan de verzekeraar. Voor reizigers die georganiseerd op vakantie zijn, adviseren wij contact op te nemen met hun reisorganisatie.

Tijdens de oorspronkelijke reisperiode
Extra reis en verblijfskosten gemaakt tijdens de oorspronkelijke verblijfsduur vallen niet onder de dekking van de reisverzekering

Omboekverzekering [Read more…] about Beving Japan

• Tot welk bedrag kan er belastingvrij geschonken worden aan kinderen?
• En aan welke voorwaarden moet de schenking voldoen?

Ouders mogen jaarlijks aan hun kind een belastingvrije schenking doen van € 5.030 (bedrag 2011). Voor een kind tussen de 18 en 35 jaar wordt dit vrijgestelde bedrag voor één kalenderjaar verhoogd, mits op deze verhoogde vrijstelling een beroep wordt gedaan in de aangifte. De eenmalig verhoogde vrijstelling van maximaal € 24.144 (bedrag 2011) kan onder voorwaarden extra worden verhoogd tot een bedrag van € 50.300 (bedrag 2011). Het moet dan gaan om een schenking voor de eigen woning van het kind of een studie. Daarbij gelden de volgende voorwaarden.

De vrijstelling voor studieschenking wordt slechts verleend als aan de volgende voorwaarden is voldaan:

1. de kosten voor de studie of opleiding zijn aanzienlijk hoger dan gebruikelijk. Hiervan is sprake als de kosten, exclusief kosten voor levensonderhoud, ten minste € 20.000 per jaar bedragen;
2. de schenking is gedaan bij notariële akte. In de akte is vermeld voor welke studie of opleiding het bedrag bedoeld is en hoe hoog de verwachte kosten zijn;
3. de schenking is gedaan onder de ontbindende voorwaarde dat de schenking vervalt voor zover het geschonken bedrag niet binnen twee kalenderjaren na het jaar waarin de schenking is gedaan aan de studie of opleiding is besteed;
4. op verzoek kan met schriftelijke bewijzen worden aangetoond dat het bedrag is gebruikt voor de vermelde studie of opleiding.

Huiseigenaren die hun woning met een hypotheek financieren waarvoor ze afsluitprovisie betalen, mochten deze fiscaal aftrekken tot een absoluut maximum van € 3630. Tot voor kort stelde de belastingdienst dat dit maximum gold per woning en niet per belastingplichtige.

Een accountantsorganisatie maakte hier, voor één van haar klanten, bezwaar tegen want de belastingwetgeving in Nederland is in principe individueel. De belastingdienst gaf haar gelijk. Fiscale partners die samen een lening zijn aangegaan, kunnen vanaf nu hun afsluitprovisie tot maximaal € 7260 aftrekken.

De belastingdienst heeft haar standpunt dus gewijzigd. Daarmee blijft de voorwaarde dat de directe aftrekbaarheid maximaal mag oplopen tot 1,5% van het bedrag van de aangegane schuld met een absoluut maximum van € 3630 in stand. Maar vanaf nu gelden deze voorwaarden niet meer per woning maar per belastingplichtige. (Bron Probaat Accountants)

Praktijk. Wij werken bij hypotheekadviezen altijd op basis van een uurtarief of een fixed fee. Hier staat de uitleg. U betaalt bij ons geen procentuele afsluitprovisie.

Voor een normaal adviestraject voor een standaard hypotheeklening komen uw kosten bij ons daardoor slechts zelden boven € 3630,-.

Vraag. Stel u wilt uw kind helpen bij de aankoop van een eigen woning. Nu kent de Successiewet de eenmalig extra verhoogde schenkingsvrijstelling van € 50.000 in verband met de aankoop van een eigen woning. Vanaf 1 januari 2011 wordt de toepassing van deze vrijstelling verruimd en kan de schenking ook worden gebruikt voor verbetering of onderhoud van die woning. Daarnaast kan de schenking worden aangewend voor de aflossing van een eigenwoningschuld. Kan daarmee ook een premiedepot voor een aflossingsverzekering worden betaald?

Een emailtje met in het onderwerpveld “Vermogensoverheveling” is voldoende om een uitgebreid verhaal over vermogensoverheveling van ouders naar kinderen kosteloos te ontvangen.

[Read more…] about Schenken aan uw kind

Vraag: Kan er eenmalig € 50.000,- fiscaal vrijgesteld aan uw kind worden geschonken?
Antwoord: Ja, dat kan.

De normale eenmalig verhoogde schenkingsvrijstelling van € 24.000 is van toepassing als een schenking plaatsvindt door een ouder aan een kind tussen 18 en 35 jaar. Alleen in de volgende situaties kan het te schenken bedrag van € 24.000 worden verhoogd tot € 50.000:

• voor de verwerving van een eigen woning; of
• voor de betaling van kosten van een studie of de opleiding voor een beroep ten behoeve van dat kind, als de kosten aanzienlijk hoger (minstens € 20.000) zijn dan gebruikelijk,
• de kosten van onderhoud of verbetering van de woning,
• voor afkoop van rechten van erfpacht, opstal of beklemming van die woning, of
• voor de aflossing van de eigenwoningschuld.

De eenmalig extra verhoogde vrijstelling kan niet worden gebruikt voor een storting in een KEW, SEW of BEW.

1. KEW = Kapitaalverzekering Eigen Woning
2. SEW = Spaarrekening Eigen Woning
3. BEW = Beleggingsrecht Eigen Woning

Het is fiscaal ook belast als er door uw kind een Porsche van gekocht wordt.

[Read more…] about Een halve ton voor uw schatje

Momenteel zijn er veel regels voor allerlei vergoedingen en verstrekkingen aan werknemers. Zo bestaan er regels voor werkkleding, de fiets van de zaak, computers, bedrijfsfitness en telefoons. Vanaf 1 januari 2011 wordt echter de werkkostenregeling ingevoerd die deze regels eenvoudiger moet maken.

Er zijn vergoedingen en verstrekkingen die dan onbelast blijven, maar anderen zijn alleen onbelast als deze binnen een algemeen forfait van 1,4% van de totale fiscale loonsom blijven. Als de verstrekkingen en vergoedingen het forfait overschrijden, dan moet u als werkgever over het meerdere een loonheffing betalen tegen een vast tarief van 80%.

De inwerkingtreding op 1 januari 2011 betekent dat u als werkgever nog dit jaar een aantal afwegingen moet maken. Aan de hand van een inventarisatie van de huidige arbeidsvoorwaarden moet u (laten) beoordelen of en hoe deze arbeidsvoorwaarden in de nieuwe werkkostenregeling passen. U wilt immers vermijden dat u 80% loonheffing (eindheffing) moet betalen. Tot 2014 kan de ‘oude’ regeling nog worden toegepast, maar misschien is de nieuwe werkkostenregeling voor u wel voordeliger? Bestaande afspraken met werknemers moeten mogelijk worden herzien, bijvoorbeeld ook bestaande personeelshandboeken.

Veel secundaire arbeidsvoorwaarden zoals pensioen, spaarloon en arbeidsongeschiktheidsvoorzieningen vallen buiten de werkkostenregeling. Toch kan het verstandig zijn ook die regeling te betrekken bij het beoordelen van de keuzemogelijkheden. Wij helpen wel verder in dit fiscale bos. Wij zien de bomen nog wel staan.

Met de levensloopregeling kun je als werknemer geld sparen voor een periode van onbetaald verlof. Daar zijn voordelen en nadelen aan verbonden. De regeling kan worden gebruikt voor elk type verlof, zoals

• zorgverlof,
• een sabbatical,
• verlof voor stervensbegeleiding,
• ouderschapsverlof,
• educatief verlof of
• verlof voorafgaand aan het pensioen.

Een zelfstandig ondernemer, kan geen gebruik maken van de levensloopregeling als het bedrijf een eenmanszaak is. Dat geldt ook voor zzp’ers en freelancers.

Heeft het bedrijf de rechtsvorm van een besloten vennootschap (BV), dan kan de directeur-grootaandeelhouder (DGA) wel gebruik maken van de levensloopregeling.

De DGA (directeur-grootaandeelhouder) kan de regeling bijvoorbeeld gebruiken om een pensioentekort in te lopen. Hij/zij mag namelijk jaarlijks geld storten op de levensloopregeling en het saldo omzetten in pensioen.

Levensloop oogt als weer zo’n spaarregeling maar blijkt in de praktijk heel gunstig uit te pakken. Voor werkgevers hebben wij een speciaal werkgevers levenslooppakket (pdf) samengesteld om Levensloop goed te introduceren bij de werknemers.

[Read more…] about Leven sloopt

De afgelopen 20 jaar is binnen de sector een nieuw normbesef ontstaan, een cultuuromslag zal opnieuw veel tijd vergen. De kern van de transitieopgave voor de sector is, van ‘voldoe ik aan de regels?’ naar ‘zou ik het aan mijn moeder verkopen?’“ (Bron Steeph van Sargasso)