Miscellaneous

De pensioenen worden door pensioenfondsen verlaagd en de overheid zorgt dat de AOW met één streek van de pen verschoven wordt naar 67 jaar. De excuses van de pensioenfondsen en de overheid voor zulke slechte berichten zijn bekend:

• De rentestand is laag.
• De aandelenkoersen staan erg laag.
• Er gaan veel mensen met pensioen.

Grote gevolgen maar er zijn twee groepen die zich opvallend stil houden.

1. Jongeren. Niemand komt in opstand. Nergens een generatie-oorlog. Alle jongeren ondergaan dit gelaten. Ze lijken te denken “Dit is niet mijn probleem maar van de ouderen”. Die peperdure rekening  lijken ze nog niet te zien. Makke lammeren.
2. De vakbonden. De vertegenwoordigers van werknemers die hun eigen achterban horen uit te leggen waarom zij wel in alle besturen van pensioenfondsen zaten maar nooit kritisch zijn geweest over de kosten en rendementen van hun pensioenfondsen.

Pensioen zal nog lange tijd de gemoederen bezig houden. Nu maar hopen dat de juiste mensen zich er druk over gaan maken. Jongeren bijvoorbeeld. Gerrit-Jan Doorneweerd

 

 

De aftrek is ten hoogste voor 30 jaar van kracht, een beperking die in 2001 werd aangebracht. Voor diegenen die reeds voor 1 januari 2001 hypotheekrente aftrokken, blijft echter de rente tot 1 januari 2031 aftrekbaar. Als bij aankoop van een nieuw huis de hypotheek hoger is dan de oorspronkelijke hoogte van de vorige hypotheek, gaat voor wat betreft het verschil een nieuwe termijn van 30 jaar in.

Voorbeeld. Het gevolg is dat als u in 2001 40 jaar was, er op uw 70-ste jaar een flink probleem kan zijn. Een aflosvrije lening van € 350.000,- kost dus tot uw 70-ste per maand netto ongeveer € 800,- rente Op 70 jaar wordt er een feestje gevierd door de belastingdienst. Dan vervalt de aftrek en kost diezelfde woning plots € 1.400,- netto. 

SP. Hypotheekrenteaftrek blijft in stand voor hypotheken tot € 350.000. Afbouw in 10 jaar tijd. Aftrek tegen maximaal 42%. Het aflossen van hypotheekschulden moet worden aangemoedigd.

Groenlinks. Geleidelijk afschaffen hypotheekrenteaftrek in 25 jaar naar nul. Ook eigenwoningforfait en overdrachtsbelasting wordt geleidelijk afgeschaft. Voor 2013: maximum nieuwe hypotheken € 500.000 en voor bestaande hypotheken 1 miljoen. Invoering van starterspremie voor starters op de woningmarkt. ‘Wet Hillen’ wordt ingetrokken.3 Intrekken regeling KEW.

PvdA. Introductie van een nieuw stelsel in 30 jaar tijd waarbij uiteindelijk iedereen tegen hetzelfde tarief aftrekt (30%). In 2013 wordt de eigenwoningschuld waarover renteaftrek mogelijk is bevroren op maximaal 1 miljoen euro. Aftrek uiteindelijk beperkt tot gemiddelde huizenprijs (nu: € 237.000). Systematiek van ‘forfaitair annuïtaire hypotheek’5 voor nieuwe hypotheken. Afschaffen overdrachtsbelasting voor starters per direct.

D66. Aftrek afbouwen tot 30% in 2035. Afschaffen eigenwoningforfait en overdrachtsbelasting. Uitgangspunt: aflossen in 30 jaar, ook voor bestaande woningen (met een overgangsregeling van vijf jaar).

CU. Versobering hypotheekrenteaftrek noodzakelijk. Grens stellen op uiteindelijk € 500.000. Renteaftrek afbouwen naar een voor ieder gelijk tarief van 30%. Woning op termijn naar box 3. Overdrachtsbelasting voor starters schrappen.

CDA. Sneller aflossen moet mogelijk zijn en worden gestimuleerd. Voor per 1.1.2013 bestaande hypotheken verandert er niets. Aftrek tegen voor iedereen gelijk tarief. Invoeren van bouwsparen voor de eigen woning.

VVD. Renteaftrek blijft behouden, maar deze moet worden gebruikt waarvoor zij was bedoeld: bevorderen woningbezit en aflossen schuld. Voor per 1.1.2013 bestaande hypotheken verandert er niets. Voor nieuwe leningen (na 2013) geldt een annuïtaire aflossing. Voor starters geldt een renteaftrekperiode van 35 jaar waarvan de eerste vijf jaar aflossingsvrij. Overdrachtsbelasting bij aankoop van eerste woning afschaffen.

SGP. Geleidelijke hervorming van de hypotheekrenteaftrek. Wisselgeld: verlaging belasting op arbeid, afschaffing overdrachtsbelasting en afbouw eigenwoningforfait. Introductie starterslening.

PVV.Systeem van hypotheekrenteaftrek wordt niet gewijzigd

 

Kritiek hebben op microkredieten en microverzekeringen maakt je niet populair. Met onze prinses Maxima als boegbeeld voor microkredieten valt het lastig op te boksen tegen het enthousiasme van organisaties die bezig zijn met het helpen van de allerarmste mensen. In Nederland zijn er een aantal bedrijven en instituten bezig met microkredieten en verzekeringen; Achmea, ASN, Triodos, Cordaid, RABO.

De microkredieten en microverzekeringen industrie is echter een branche waar misstanden steeds vaker naar de oppervlakte komen. Toch durft bijna niemand de stem te verheffen in deze lucratieve financiële markt. De cijfers zijn dan ook indrukwekkend; meer dan 200 miljoen mensen zijn microkrediethouders in een branche waar globaal 50 miljard euro in omgaat. Oftewel, honderden miljoenen allerarmsten in de wereld die zich, gezien hun inkomen, tot over hun oren in de schulden hebben gestoken.

De achterliggende, nobele gedachte is dat het krediet gebruikt wordt om een kleine onderneming te starten. Oftewel een Afrikaanse vrouw die investeert in een naaimachine, een Indiase boer die een paar koeien koopt of een Albanese man die een kraam koopt om op de markt neer te zetten. Helaas blijkt de praktijk weerbarstiger. Men schat dat 90% van al dat geld helemaal niet gebruikt wordt voor investeringen maar gewoon voor consumptie. Waar is de Autoriteit Financiële Markten als je ze nodig hebt?

Micro financieringen bestaan uit drie pijlers. Spaarprojecten, kredieten en verzekeringen. Die laatste staat nog in de kinderschoenen maar verschillende partijen zijn er inmiddels mee aan de slag gegaan. Hoofdzakelijk op 2 verzekeringsgebieden: gezondheidszorg en overlijden. Het blijft echter de vraag waarom het instrument “verzekeringen” wordt gebruikt vanwege de beperkte dekking voor alleen die specifieke risico’s. Een goed systeem van microkredieten lijkt veel breder en effectiever.

Hieronder een feelgood videoverslag over een microverzekeringsproject van Achmea in India. Oordeel zelf.

Na aanvaarding van het wetsvoorstel rondom de verhoging van de pensioenleeftijd zal de fiscale pensioenrichtleeftijd in 2014 worden verhoogd naar 67 jaar en wordt de jaarlijkse opbouwruimte beperkt tot ten hoogste 1,9% voor regelingen gebaseerd op het eindloonstelsel en ten hoogste 2,15% voor regelingen gebaseerd op het middelloonstelsel.

Vraag. Moet na het invoeren van de Wet verhoging AOW- en pensioenrichtleeftijd in een pensioenregeling van een werknemer die na 1949 is geboren altijd een pensioenrichtleeftijd van 67 jaar of ouder worden opgenomen?

Antwoord. Nee. Ook na het invoeren van de Wet verhoging AOW- en pensioenrichtleeftijd, waarbij de pensioenrichtleeftijd met ingang van 2014 wordt verhoogd naar 67 jaar, mag in een pensioenregeling van een werknemer die na 1949 is geboren een pensioenrichtleeftijd lager dan 67 jaar worden opgenomen. Voorwaarde is dat de omvang van het op te bouwen ouderdomspensioen niet hoger is dan het op basis van algemeen aanvaarde actuariële grondslagen naar de lagere pensioenrichtleeftijd herrekende fiscaal maximale ouderdomspensioen ingaande op 67 jaar.

Downloaden opbouwpercentage bij pensioenrichtleeftijd van 67 jaar (pdf)

 

Directeur Joanne Kellermann van De Nederlandse Bank (DNB) adviseert mensen de hypotheek versneld af te lossen. Zij wijst op mogelijke financiële problemen die kunnen voorkomen als mensen na hun pensionering te maken krijgen met onverminderd hoge hypotheeklasten omdat er niet of nauwelijks is afgelost. Als vervolgens het pensioen tegenvalt, de zorgkosten stijgen en huizenprijzen dalen, is de kans groot dat er problemen ontstaan.

Mevrouw Kellermann, luister en huiver. Kort geleden kreeg ik bezoek van een getrouwd stelletje rond de 65 jaar. Zij hadden uw advies opgevolgd. Ze hadden netjes hun hypotheeklening afgelost met duurverdiende centjes. Ze hadden nauwelijks pensioen en maar gelukkig wel een “Kellermann” huis zonder hypotheeklening………..

Of ik een pensioen-hypotheeklening voor ze kon regelen? Nee helaas. Er is onvoldoende pensioeninkomen om de hypotheeklasten mee te betalen. Verkoop uw huis maar, dan heeft u wel pensioengeld.

Bedankt Joanne Kellermann voor het advies. Voor uw eerstvolgende Persbericht heb ik alvast een paar volgende tekstjes gemaakt.

• Laten we niet aflossen maar het geld gebruiken om meer pensioen te gaan sparen zodat we wel de hypotheeklasten kunnen betalen.
• Laten we niet aflossen en het spaargeld gebruiken ten behoeve van onze toekomstige zorgkosten omdat we anders de hypotheekrente niet meer kunnen betalen.
• Laten we niet aflossen maar gewoon sparen en tevens onze vaste lasten beperken omdat we anders onze hypotheekrente niet meer kunnen betalen.

Het is jammer dat Joanne Kellermann (en menig politicus) dit soort hypotheek adviezen niet overlaat aan professionals. Dit soort soundbytes, hoe goed bedoeld ook, kan veel particulieren namelijk in problemen brengen.

Sinds januari 2011 werken we met vaste tarieven voor advies en beheer van alle verzekeringen voor nieuwe relaties. Dus ook bedrijfsverzekeringen, pensioen, analyses, etc.  Eat that!

Het afgelopen anderhalf jaar hebben we het eerst uitvoerig getest. En dat ging bovenverwachting goed. Binnenkort zullen we de tarieven ook publiceren. Het zal menig tussenpersoon een flinke schok geven want het wordt de bijl aan het hele provisiesysteem in Nederland.

Voor bedrijven in het bijzonder zullen vaste tarieven een forse besparing betekenen. Vaste tarieven zullen heel gewoon worden in verzekeringsland. Zoals je ook bij de notaris, de advocaat en de accountant een vaste prijs kunt afspreken. Dat laatste lijkt niet zo gebruikelijk maar als ondernemer een uitstekende manier om de kosten in de hand te houden. Ikzelf heb een paar jaarrekeningen nodig van wat BV’tjes met bijbehorende OB- en Vpb-aangiftes, salarisstroken en de IB-aangiftes van mij en m’n vrouw. Recht toe, recht aan. En dus ook een vaste prijs bij mijn eigen accountant. Simpel, geen discussie over de factuur en zeer overzichtelijk.

Nu dus ook bij ons alle verzekeringen op vast tarief. Simpel, zeer overzichtelijk en vaak veel goedkoper dan de traditionele tussenpersonen die nog provisie vangen.

Daag ons maar uit want we lusten al die andere intermediairs rauw.

Nieuwe hypotheken. Voor hypotheekrenteaftrek komen per 2013 alléén annuïteitenhypotheken en lineaire hypotheken nog in aanmerking. Alle andere hypotheekvormen – dus ook de populaire bankspaarhypotheek en aflossingsvrije hypotheek – diskwalificeren voor renteaftrek. Dit is ook expliciet de bedoeling van de partijen die betrokken zijn bij het Lenteakkoord.

Het is nog niet duidelijk of de fiscaal gefacilieerde spaarvormen KEW, SEW en BEW blijven bestaan. Maar zelfs als dat het geval is, dan nog leggen dergelijke (bank)spaarhypotheken voor nieuwe hypotheken het in alle denkbare gevallen
af in de netto lastenvergelijking tegen de annuïteitenhypotheek en de lineaire hypotheek. Bij ongewijzigde invoering van de hypotheekplannen is een (bank)spaarhypotheek dus altijd een slecht advies.

De aangekondigde maatregelen zullen bestaande hypotheken niet raken. Uit kamerstukken is het volgende duidelijk geworden:

1. Een bestaande hypotheek is een per 31 december 2012 bestaande hypotheek. Dus ook de hypotheek die nu nog gesloten wordt (maar voor 31 december 2012) is nog een bestaande hypotheek!
2. Een bestaande hypotheek blijft in beginsel een bestaande hypotheek tot het moment waarop de 30-jaarstermijn eindigt.
3. Een bestaande hypotheek mag worden overgesloten, bijvoorbeeld bij overstap naar een andere hypotheekverstrekker of bij verhuizing naar een nieuwe eigen woning.

De maatregelen zullen worden uitgewerkt in het Belastingplan 2013. Ditwetsvoorstel zal op Prinsjesdag openbaar worden gemaakt. (bron FJA)

Veel werknemers willen op het laatste moment nog meedoen aan de spaarloonregeling die op 31 december 2011 zal eindigen. De reden voor meedoen op het laatste moment is begrijpelijk: het is mogelijk om nu nog een bedrag van € 613,- in te laten houden op het bruto-salaris en datzelfde bedrag in januari netto uit laten keren. Dat levert toch al snel een netto voordeeltje op van zo’n € 300,-. Praktisch probleem waar velen nu tegenaan lopen is dat er een spaarloonrekening nodig is om het ingehouden spaarloon op te storten. Banken kunnen de toestroom van nieuwe aanvragen moeilijk verwerken en een aantal banken heeft daarom besloten geen nieuwe aanvragen meer te accepteren. Andere banken stoppen er op 1 december mee.

De Telegraaf meldde 21 november dat er een “nooduitgang” is voor het praktische probleem van de te openen bankrekening. Werknemers die nog mee willen doen aan de spaarloonregeling, kunnen dat ook zonder bank. Zij kunnen hun werkgever ook vragen om het geld binnen het bedrijf zelf te parkeren.

Dat heeft het ministerie van Financiën bevestigd. Als de bank waarmee de werkgever een contract heeft niet wil meewerken, gaat het feest niet door, is de algemene gedachte. Werkgevers kunnen in december ook € 613,- inhouden van het brutosalaris en dit op een interne grootboekrekening zetten. Die vervangt de rekening bij de bank. In januari maakt de werkgever het bedrag netto over naar de werknemer.

Wij hebben zelf nog het nodige onderzoek gedaan naar deze route. Wilt u precies weten hoe dat uitgewerkt moet worden, neemt u dan even contact met ons op of lees die uitwerking hieronder. [Read more…] about Nooduitgang spaarloonrekening

De verlaging van overdrachtsbelasting van 6% naar 2% heeft flinke gevolgen voor de Nederlandse onroerendgoed markt en voor het verkrijgen van een hypotheeklening. Wat betekent dit nou precies? De belastingdienst geeft hier gedetailleerde informatie over en wij hebben dit hieronder voor u samengevat.

Als u juridisch of economisch eigenaar wordt van een onroerende zaak, moet u overdrachtsbelasting betalen over de waarde van de onroerende zaak in het economisch verkeer. Dit is de hoogste verkoopprijs die u kunt krijgen als u de onroerende zaak te koop aanbiedt op de vrije markt. De Belastingdienst gaat er van uit dat die minimaal gelijk is aan de koopsom plus de eventuele lasten (bijvoorbeeld de extra kosten bij een veiling). U betaalt 6% van de koopsom plus de lasten die u betaalde toen u de onroerende zaak kocht. Hier is een belangrijke (tijdelijke) wijziging in gekomen.

De belastingdienst heeft in een vraag- en antwoord schema de belangrijkste gevolgen van de tijdelijke verlaging van de onverdrachtsbelasting op een rijtje gezet. We hebben ze hieronder samengevat inclusie de antwoorden:
Wanneer gaat deze maatregel in?

1. Geldt de maatregel voor alle onroerende zaken?
2. Geldt deze maatregel ook voor: 2e woningen en/of recreatiewoningen?
3. Geldt deze maatregel ook voor verhuurde woningen?
4. Geldt deze maatregel ook voor de grond waar de woning op staat?
5. Geldt deze maatregel ook voor garages/schuren/serres/uit- en aanbouwen?
6. Ik heb (kort) voor 15 juni een woning gekocht, geldt deze maatregel ook voor mij?
7. Ik heb tussen 15 juni en 1 juli een woning gekocht en overgedragen gekregen bij de notaris, wat moet ik nu doen?
8. Mijn woning wordt niet alleen gebruikt als woning, maar ook deels als bedrijfsruimte, geldt deze maatregel dan ook voor mij?
9. Ik kan van de gemeente een stuk grond kopen dat ik als tuin ga gebruiken. Geldt de maatregel ook voor mij?

[Read more…] about Verlaging overdrachtsbelasting