Imputatie renteaftrek
Discussie over de renteaftrek van een hypotheeklening zijn schering en inslag. Hieronder de exacte uitleg over de renteaftrek en de imputatieregeling bij renteaftrek.
Eigen woning
Rente is aftrekbaar voor zover deze betrekking heeft op de financiering van de eigen woning en voor zover deze financiering valt onder de bijleenregeling. De financiering moet betrekking hebben op de aankoop, de verbetering of het onderhoud van die eigen woning.
Wanneer een geldlening mede is gesloten voor de aankoop van bijvoorbeeld een auto, is er voor dat gedeelte van de lening geen sprake van aftrekbare rente. Dit deel van de geldlening valt in box 3.
Het is niet van belang of de rente hypotheekrente is of bijvoorbeeld rente op een persoonlijke lening. Het enige dat van belang is, is het bestedingsdoel: is de lening aangegaan voor de aankoop, verbetering of het onderhoud van de eigen woning, dan is de daarop betaalde rente aftrekbaar. In het spraakgebruik heeft men het vrijwel altijd over hypotheekrente, ook al is daar strikt genomen geen sprake van.
Wanneer een kapitaalverzekering eigen woning tot uitkering komt, moet deze worden aangewend voor de aflossing van de lening. Als de belastingplichtige na deze aflossing verhuist naar een nieuwe woning, kan hij besluiten die woning weer volledig te financieren. Als hij de koopprijs van die nieuwe woning volledig leent, krijgt hij tot aan het bedrag van de reeds (vrij van heffing) genoten uitkering geen renteaftrek. Immers, in het verleden heeft hij tot aan dit bedrag reeds fiscaal vriendelijk vermogen kunnen opbouwen. Deze regeling noemt men de imputatieregeling renteaftrek.
Hieronder nog even de exacte uitleg van een “eigen woning” en “De bijleenregeling“. Informatie over onze wijze van werken bij hypotheekleningen vindt u hier. [Read more…] about Imputatie renteaftrek
Een optimaal pensioen: 15 euro per maand
Nog even en dan is het zover. Dan gaat de pilot met micropensioenen van start. De samenwerking moet ervoor zorgen dat 25.000 mensen in India in vijf jaar tijd een aanvullende pensioenvoorziening krijgen die hun oudedagsinkomen verhoogt van vierhonderd roepie (zo’n zes euro) naar duizend roepie (vijftien euro) per maand. (bron Verzekerd! Verbond van Verzekeraars.)
Een boeiende vorm van ontwikkelingshulp in India. Eerder hebben we al eens gewezen op deze tegenhanger van de microfinanciering. Voornamelijk werden deze verzekeringen aangeboden in de vorm van overlijdensverzekeringen en ziektekostenpolissen. Nu vindt World Granny het een goed moment om ook aandacht te geven aan micropensioenen.
De huidige AOW van India kan het beste worden aangeduid als een bijstandswet voor de allerarmste. 6 euro per maand is, zelfs voor India, nauwelijks voldoende om van rond te komen.
Het initiatief van World Granny heeft hopelijk ook een positief effect op het pensioenbewustzijn in Nederlanden. De netto maanduitkering van 800 euro voor een 65-plusser in Nederlanden is natuurlijk onvergelijkbaar. Maar voor velen kan het een reden zijn om ook eens goed te kijken naar de eigen de oudedagsvoorziening. Armoede komt ook in Nederland voor. Zeker als de schulden (w.o. hypotheekleningen) zwaar drukken op het pensioeninkomen.
Hieronder het gehele verhaal uit “Verzekerd!” het lijfblad van de verzekeraars.
Lesrooster VMBO klas 4b om 11 uur: pensioen
Het overgrote deel van de Nederlandse werknemers is niet pensioenbewust. Slechts 12% van de mensen werkzaam in loondienst is op de hoogte van hun pensioeninkomen, weet of dit na het 65e levensjaar voldoende is en kent de mogelijkheden om meer pensioen op te bouwen. Dit blijkt uit de eerste Pensioenbewustzijn-meting onder 2.200 Nederlanders. (bron AMweb)
Er zijn in Nederland
- Duizenden verschillende pensioenregelingen bij verzekeraars.
- Miljoenen koopsommen en lijfrenteverzekeringen
- Ongeveer 100 Bedrijfstak pensioenfondsen
- Tientallen pensioenverzekeraars.
- Een handjevol BeroepsPensioenregelingen.
- Een inmiddels onbegrijpelijke AOW regeling
Niet echt vreemd, als we dit slagveld overzien, dat inmiddels alleen nog 1 op de 9 mensen begrijpt hoe pensioen precies in elkaar zit.
Het lijkt erop dat er een structurele weeffout in onze samenleving is ontstaan. Voorlopig denken wij dat financieel onderwijs op termijn een oplossing kan geven. “Helaas” zijn tot dat moment die andere acht van de negen mensen aangewezen op financiële adviseurs. En dat is dan weer goed nieuws (voor ons).
Augurk
Doodgaan wordt een keuze
Actuarissen zijn geen waarzeggers. Ze signaleren slechts dat we ouder worden. In hun laatste rapport Update-AG-tafel-2003-2008 (pdf) blijkt bijvoorbeeld dat we de afgelopen 3 jaar slechts 2 jaar ouder zijn geworden.
Verzekeraars lijken daar weinig mee te doen en passen hun “direct ingaande levenslange lijfrente” slechts marginaal aan. Dat kan een financiële misrekening van jewelste worden. Een extrapolatie van de stijging van de levensverwachting laat zien dat ze grootschalig verliesgevende pensioenuitkeringen inkopen. Want levenslang is levenslang. Ook als iemand 120 jaar wordt.
Maken we een geintje? Hier en hier heb ik de interessante zonderling Aubrey de Grey al vaker gevolgd. Steeds blijkt deze gerontoloog gelijk te krijgen met zijn stelling dat ouderdom slechts een ziekte is. En dus niet onvermijdelijk.
Morgen 11 februari is de documentaire te zien To Age Or Not To Age. De livestream met paneldiscussie zal best boeiend worden.
Mappenmaand voor bedrijven
Bij Univé is de Mappenmaand van start gegaan. Tot eind februari kan iedereen met zijn/haar map verzekerings- en hypotheekpolissen een afspraak maken bij één van de 150 regiokantoren. Daar controleert een expert onder meer op dubbele verzekeringen, onderverzekering en kijkt of er premievoordeel te behalen valt met een pakketverzekering. (bron AMWeb)
Een uitstekend initiatief van Univé. 1 op de 4 particulieren kijken met grote tegenzin naar hun polismap. Vaak onbegrijpelijke termen en voorwaarden. Zelfs na het bestuderen van een polismap blijft het gevoel knagen dat het onduidelijk is of er geen missers in zitten. Wij hebben daarom een eenvoudige online presentatie gemaakt waar iedereen even de risico’s zelf kan langslopen. Want dat is het nadeel van de mappenmaand. Het gaat daar eerst om de verkoop van hun verzekeringen en dan pas om de risico’s. Univé heeft desondanks een prima instrument gevonden om meer polissen te sluiten. Daar is niks mis mee.
Bedrijven (bijvoorbeeld ZZP-ers en MKB) blijven echter met een nadeel zitten. Univé is een verzekeraar voor particulieren en niet voor de ingewikkelde zakelijke polismappen.
Waar moeten die bedrijven dan naar toe? Wij hebben gelukkig een kantoor gevonden die u perfect verder helpt in de mappenmaand bedrijven in februari (en alle volgende maanden).
Ondernemers prikken in een open verzuimwond
Veel kennen het machteloze gevoel bij ziekte van een werknemer. Niet zelden hebben zij part noch deel aan de oorzaak (privé problemen, sportblessures) maar draaien zij wel op voor de kosten. De kosten zijn
- het verdelen van het werk over andere werknemers,
- een verhoogde zieketeverzuimpremie,
- veelal 100% doorbetalen van het salaris,
- etc.
Maar bovenal ergernis. De verzuchting van een ondernemer hieronder spreekt boekdelen: “Werken kon niet, maar kaarten en biljarten ging prima.”
MKB Nederland probeert de discussie over deze problemen nu aan te zwengelen in politiek Den Haag maar lijkt nog weinig gehoor te vinden. Hun oplossing na zes weken thuis geen salaris meer. Vermoedelijk krijgen ze daar de handen niet voor op elkaar. Tot dat moment blijft er “slechts” als enige mogelijkheid een goede verzuimverzekering te hebben en zorgvuldig het Stappenplan Wet Poortwachter te volgen. [Read more…] about Ondernemers prikken in een open verzuimwond
1994 Centraal Beheer Wilde Westen
Verzekeringsramp in Luik
Met een opstalverzekering (ook wel: woonhuisverzekering) is de woning verzekerd tegen schade als gevolg van bijvoorbeeld brand, storm en inbraak. Een opstalverzekering is theoretisch verplicht voor iedereen die een koopwoning met een hypotheek heeft. De opstalverzekering moet ingaan op de dag dat de woning wordt opgeleverd.
Tot zover de theorie……….De praktijk is dat het voor een bank nooit mogelijk is dat te blijven controleren. Zeker niet nu opstalverzekering soms per dag opzegbaar zijn. Wordt de verzekering namelijk na het tot stand komen van de hypotheeklening opgezegd, kraait daar geen haan naar. Het risico is dat, als het pand afbrandt of instort, er alleen een hypotheeklening overblijft, zonder onderpand. Daar komt geen mens financieel overheen.
Dat opzeggen niet slim is, toont ook het voorbeeld de mega ramp in Luik aan. De eigenaar van het pand blijkt niet verzekerd te zijn. Dat is niet alleen voor de eigenaar een groot probleem; ook de huurders komen met de gebakken peren te zitten. Als zal blijken dat de eigenaar verantwoordelijk voor het instorten van het pand is, dan zal het ook niet zinvol lichamelijk schade op hem te verhalen.
In Luik zijn inmiddels meer dan 500 mensen al dakloos geworden door deze ramp. De (financiële) ellende bij onze buren zal nog extra pijn gaan doen. In België blijkt 10% van de huiseigenaren niet verzekerd te zijn. De Belgische overheid overweegt nu deze verzekering verplicht te stellen.