Een verzekering tegen onderverzekering
Als u uw inboedel en uw huis verzekert dan is het belangrijk dat deze verzekering op de juiste grondslagen is gebaseerd. Een helaas veel voorkomend probleem is dat deze verzekeringen te laag verzekerd kunnen zijn. En dan is er sprake van onderverzekering.
Bij onderverzekering is de verzekerde som lager dan de werkelijke waarde van de verzekerde zaken. In de wet is bepaald dat een verzekeraar niet tot meer schadevergoeding kan worden verplicht dan het bedrag van de verzekerde som. De wet schrijft ook voor dat de schade-uitkering in dit geval naar evenredigheid plaats moet vinden. En dit kan onderverzekering betekenen. Een taxatierapport of een inboedelwaardemeter kan dat ondervangen.
De uitkering wordt berekend aan de hand van een formule:
Voorbeeld. Iemand heeft zijn huis verzekerd voor € 150.000,–. De schade bedraagt € 10.000,–. Na controle
van het verzekerd bedrag blijkt dat de werkelijke waarde € 200.000,– bedraagt. Na toepassing van
bovenstaande formule: [Read more…] about Een verzekering tegen onderverzekering
Grensoverschrijdende pensioenen
De internationalisering van het Nederlands bedrijfsleven is nog steeds in volle gang. Nederlandse werknemers treden in dienst van of worden tijdelijk tewerkgesteld bij een buitenlandse onderneming en verwerven daar een pensioen. Buitenlandse werknemers werken in Nederland, bij een Nederlands bedrijf of misschien rechtstreeks voor een buitenland bedrijf en verwerven pensioen in Nederland of in het land van oorsprong.
Grensoverschrijdende pensioenopbouw
In de dagelijkse praktijk is bij grensoverschrijdende pensioenopbouw sprake van een zeer bewerkelijk en weerbarstig traject:
- De lijst van fiscaal-juridische pensioen ingrepen is zeer uitgebreid voor wat betreft Nederland;
- Betrokken partijen worden geconfronteerd met Europese wetgeving;
- Betrokken partijen worden geconfronteerd met de pensioenwetgeving van andere landen.
Naast het raadplegen van deskundigen bij grensoverschrijdende pensioenopbouw is het van belang een aantal basisprincipes te kennen waar rekening mee moet worden gehouden.
- Principe 1 – de verhouding tussen werknemer en werkgever
- Principe 2 – de uitvoeringsovereenkomst
In een belastingverdrag wordt vastgelegd welk land over de pensioenuitkering mag heffen. Nederland is zeer actief met het sluiten van belastingverdragen. Zie voor een compleet overzicht de site van de Ministerie van Financiën.
De rest is kolder
Brand New Day blijft de gemoederen bezig houden. De agressieve TV en radio campagne om zichzelf als enige echte goedkope polisverkoper te presenteren is qua marketing prima geslaagd. Inhoudelijk is er wel een ietsiepietsie op af te dingen maar een kniesoor die daar op let.
Het begint met het gebruik van het woord “pensioen“. Een beetje sneu want ze verkopen alleen lijfrente en spaarvormen. Geen pensioen.
De vergelijkingen tussen rendementen met die “oude” verzekeringsmaatschappijen gaan ook op veel fronten scheef. Zo worden er producten met advieskosten vergeleken met producten zonder advieskosten. Goed gepresenteerde vergelijkingen tussen appels en peren. Maar details blijken voor de twee eigenaren Bagijn en Schaap minder interessant. “Het gaat bij onze klanten voor 99% om de prijs. De rest is kolder”.
Brand New Day gaat nu tot onze verrassing vanaf volgende week ook zaken doen via de onafhankelijke financiële intermediairs. Waar Brand New Day tot nu toe naast haar eigen website alleen met de Hypotheekshop werkte, zoekt het nu bredere samenwerking. Voor ons is die samenwerking niet nodig. Wij konden hun producten al adviseren en vergelijken voor onze relaties. Dat doen we gewoon op uurtarief. Daar is geen samenwerking (en beïnvloeding) voor nodig.
Update: Een technische discussie over de prijsstelling tussen Hans Fransen van de Leidsche Verzekeringen en Bas van Beusekom van BrandNewDay is hier op het AMWeb te vinden.
Overlijden van een werknemer
Een werkgever heeft, bij overlijden van een werknemer, altijd een aantal financiële verplichtingen. Het belangrijkste is dat de nabestaanden moeten worden afgerekend. De volgende verplichtingen rusten op de werkgever:
- Het loon over de dagen dat er die maand nog gewerkt zijn, moet worden betaald.
- Dat geldt ook voor de niet opgenomen vakantiedagen en het nog niet uitbetaalde vakantiegeld.
- Bijzondere uren, overwerk en provisie.
- Een overlijdensuitkering op grond van het Burgerlijk Wetboek. Die is bedoeld om de bijzondere kosten die samenhangen met het overlijden te dekken. Die uitkering moet minimaal het loon van een volle maand bedragen. Dus bij overlijden op 26 mei moet de uitkering lopen tot 26 juni. In sommige CAO’s zijn hogere uitkering verplicht. Deze uitkering is bestemd voor de partner waarmee de werknemer samenwoonde of aan de minderjarige kinderen. Die overlijdensuitkering is maximaal driemaal het maandloon. Gelukkig is er geen loonbelasting over verschuldigd.
- De fiscus maakt het mogelijk ook een fraai gebaar te maken in de vorm van een belastingvrije uitkering, als de partner (of een kind) van uw werknemer overlijdt.
Dat alles kan een collectieve ongevallenverzekering rechtvaardigen. Die keert echter alleen uit bij overlijden door een ongeval. In de meeste gevallen zal echter het overlijden door medische redenen veroorzaakt worden.
Zijn onze facturen fiscaal aftrekbaar?
Wij werken steeds vaker voor onze relaties op declaratiebasis. Hier kunt u de tarieven van ons lezen. De vraag is of voor particulieren een factuur ook fiscaal aftrekbaar is. Dat antwoord is afhankelijk van de soort advisering die wij uitvoeren.
De facturen die wij sturen voor advisering rondom lijfrenteverzekeringen mogen vanaf januari 2013 niet meer afgetrokken worden. (in 2023 gewijzigd naar een vaste maximale aftrekbaar bedrag van € 250,-. Dat geldt ook voor advies over arbeidsongeschiktheidsverzekering. Natuurlijk blijven deze premies binnen de fiscale grenzen gewoon fiscaal aftrekbaar.
Wees ook nog bedacht op de volgende zaken:
- Ook algemene financiële analyses en advisering rondom bijvoorbeeld spaarverzekeringen zijn fiscaal niet aftrekbaar.
- In hoeverre er BTW of assurantiebelasting in rekening wordt gebracht, is afhankelijk van het soort advisering. Bespreek dit vooraf altijd even zodat er niet achteraf discussie over ontstaat.
- Natuurlijk zijn er voor zakelijke advisering andere regels.
De melkman gaat met pensioen
DGA en Waardeoverdracht
In 2008 schreven wij over de ins –en outs van waardeoverdracht. Voor de Directeur Groot Aandeelhouder (DGA) die pensioen opbouwt en niet onder de werking van de Pensioenwet valt ligt de waardeoverdracht een stuk ingewikkelder.
In 2006, toen de Pensioen- en spaarfondsenwet (PSW) nog van toepassing was op de individuele pensioenverzekering, zou de DGA die in de BV een pensioenregeling voert via een externe verzekeraar waardeoverdracht hebben kunnen laten plaatsvinden. Voor de DGA met een op 31-12-2006 bestaande toezegging kon dat zelfs ook nog in 2007, omdat ook toen de PSW nog op de pensioenverzekering van de DGA van toepassing was (overgangsjaar). Inmiddels is de PSW niet meer van toepassing en is vervangen door de Pensioenwet. Als de DGA er voor gekozen heeft om zijn verzekerde pensioen niet onder de Pensioenwet te laten vallen, kan waardeoverdracht vanuit een eerder werknemersdienstverband hierdoor niet meer plaatsvinden. De Pensioenwet belemmert een dergelijke waardeoverdracht.
Er is overigens een uitzondering. Zie bij Lees Meer.
Meer informatie over de mogelijkheid van Inkoop van pensioentekorten kunt u teruglezen in een uitgebreide handreiking van de belastingdienst. Wilt u deze handreiking ontvangen? Stuur ons even een mailtje met als onderwerp “inhaal en inkoop pensioen voor de DGA”. Wij sturen het vervolgens graag naar u toe.
Het verdwenen huis tussen hemel en aarde
De vuurwerkramp zal ook de komende jaren nog vaak het nieuws halen. Niet in het minst omdat de verzekeringsaspecten rondom de ramp de gemoederen nog een tijdje zal bezig houden. Hieronder een overzicht.
- Schade meer dan 450 miljoen euro
- 23 slachtoffers (met bijbehorende nabestaandenregelingen en overlijdensrisicoverzekeringen.)
- 1000 gewonden (ziektekosten, verzuimkosten en arbeidsongeschiktheidsuitkeringen)
- 200 woningen vernield en 300 woningen onbewoonbaar (opstal- en inboedelverzekeringen)
- 300 uitgebrande auto’s (autoverzekeringen)
- 60% van de gedupeerden was volledig verzekerd ; 8% was niet verzekerd en14% was onderverzekerd.De overige gedupeerden gaven antwoorden als ‘nog onbekend’.
- De alarmlijn van de verzekeraars kreeg 900 meldingen de eerste dag te verwerken.
Voor de geïnteresseerden kan ik dit achtergrond verhaal over de Vuurwerkramp van het Verbond van Verzekeraars aanbevelen te lezen. Het geeft een inzicht in het werk van verzekeringsmaatschappijen bij deze ongekende ramp.
Mijn Getal
Nationale-Nederlanden werkt aan vertrouwen. Want net als alle levensverzekeraars heeft Nationale-Nederlanden de afgelopen jaren veel nadeel ondervonden van het negatief “framen” door de media van alles wat met levensverzekeringen te maken heeft. Een frame is een bepaalde manier van kijken naar de werkelijkheid, een ‘mindset’. Wie weet momenteel niet wat een beleggingsverzekering woekerpolis is?
Levensverzekeringen en alles wat daar mee te maken heeft, hebben een sterk negatieve lading gekregen. En daar moet wat aan gedaan worden en terecht. Nationale-Nederlanden heeft daarom Mijn Getal geïntroduceerd. Pensioen terug naar de eenvoud. Naar de essentie. Geen mooie verhalen meer, maar recht-toe-recht-aan uitleggen wat pensioen in ronde getallen betekent. Met de term “Mijn Getal” gaat pensioen veilig aanvoelen. Iets dat van jou is. Héél persoonlijk. Iets wat niets te maken heeft woeker/verlies-polissen.
Het voordeel van pensioen terug te brengen tot een zekere essentie is dat het begrijpelijk wordt. Het nadeel is dat je veel (belangrijke) elementen achterwege laat.
Wat doet Nationale-Nederlanden nou met de Mijn Getal-campagne? Heel simpel:
- Je wilt later een bepaald pensioen hebben per maand;
- Daar is geld voor nodig. Een spaarpot.
- Nationale-Nederlanden laat zien hoe groot die pot moet zijn om de gewenste maanduitkeringen te krijgen.
Heel simpel dus!? Maar zo simpel is het natuurlijk niet helemaal.
Mijn Getal gaat uit van een paar aannames…… [Read more…] about Mijn Getal