Simpele uitleg Pensioenverdeling bij Echtscheiding

Een scheiding heeft bijna altijd grote gevolgen voor het pensioen. Dat moet gedeeld worden met de ex-partner. Hoe die verdeling in zijn werk gaat, is wettelijk vastgelegd.

Partnerpensioen
Kijk eerst of in jouw pensioenregeling het partnerpensioen wordt opgebouwd of op risicobasis is verzekerd. In dat laatste geval houdt je ex geen recht op partnerpensioen als jij doodgaat.

De wettelijke regeling is dat al het partnerpensioen dat tot de scheiding is opgebouwd bij een scheiding naar je ex gaat. Dat heet dan het bijzonder partnerpensioen. Dat geldt bij een scheiding maar ook bij het verbreken van een partnerrelatie. Bij je scheiding kun je hier overigens andere afspraken over maken.
En als je hertrouwt? Denk er dan aan je nieuwe partner niet het hele partnerpensioen krijgt omdat er al een deel naar je ex toegaat. Dat kan dus betekenen dat je nieuwe partner daardoor na jouw dood te weinig inkomen heeft.

Ouderdomspensioen
De wettelijke regeling (verevening heet dat) is dat bij een scheiding de ex recht heeft op de helft van het pensioen dat tijdens het huwelijk (of de geregistreerde partnerrelatie) is opgebouwd. Dat geldt zowel voor een gewone echtscheiding als voor een scheiding van tafel en bed. Bij je scheiding kun je hier overigens andere afspraken over maken.

De ex krijgt zijn of haar deel van het pensioen pas vanaf de datum dat de ander met pensioen gaat. Wanneer de scheiding binnen twee jaar is gemeld aan de pensioenuitvoerder, moet de pensioenuitvoerder het pensioendeel rechtstreeks aan de ex-partner uitbetalen. Veel mensen vinden dat prettig, omdat ze dan niet afhankelijk zijn van de betalingen van de ex-partner. Wordt de scheiding pas na twee jaar gemeld, dan vervalt het recht op rechtstreekse uitbetaling door de pensioenuitvoerder. Het recht op uitbetaling blijft, maar het aandeel moet je dan zelf bij de ex opeisen. Het formulier is hiervoor te gebruiken: verdeling-ouderdomspensioen-bij-scheiding-juli-2012.

Het deel van je pensioen dat aan je ex wordt toebedeeld, wordt uitgekeerd zolang jullie allebei in leven zijn. Als de ex-partner doodgaat, krijgt degene die het pensioen had opgebouwd weer het volledige pensioen. Als degene die het pensioen had opgebouwd doodgaat, stopt voor de ex-partner de uitkering van het deel van het ouderdomspensioen. Mogelijk krijgt de ex dan nog wel een bijzonder partnerpensioen.

Conversie
Je mag van de wettelijke regeling van pensioenverdeling afwijken door bijvoorbeeld af te spreken de wettelijke verdeling niet toe te passen. De belangrijkste afwijking van de standaardverdeling van het pensioen is conversie. Bij conversie worden het aandeel in het ouderdomspensioen en de waarde van het bijzonder partnerpensioen omgezet in één pensioenrecht voor de ex-partner. [Read more…] about Simpele uitleg Pensioenverdeling bij Echtscheiding

Pensioenlezing inclusief een mening

Met een heldere en overzichtelijke presentatie wordt inzicht gegeven in de gevolgen van het pensioenakkoord 2014-2015 voor de pensioenen van werknemers. De nieuwe wettelijke veranderingen worden helder en transparant gemaakt voor de werknemers. In een boeiende stijl met een aantal aansprekende voorbeelden worden de belangrijkste wijzigingen inzichtelijk gemaakt.

De lezing kan van algemene aard zijn

  • Waarom is de wetgeving gewijzigd?
  • Welke directe gevolgen zijn er voor de opbouw van pensioenrechten
  • Is het pensioen hiermee toekomstbestendig geworden?
  • Waar moet een pensioendeelnemer vooral op letten?

De presentatie kan ook specifiek en op maat worden gegeven. Door onze specialist wordt de nieuwe
pensioenregeling transparant en persoonlijk. Doel is om de werknemers voldoende basiskennis tel geven zodat de gevolgen van de wijzigingen helder en inzichtelijk zijn.
 In dat laatste geval kunnen de volgende zaken worden besproken:

  • Hoe zat/zit mijn pensioenregeling in elkaar?
  • Welke veranderingen voert de werkgever en wetgever door?
  • Op welke wijze kan ik als werknemer mijn eigen pensioenopbouw beïnvloeden?
  • Welke dienstverlening mag u van uw werkgever/adviseur verwachten?

faseovergangEen initiatief en productie van Stichting Pensioencommunicatie:

 

Stop 6 miljard subsidiëring pensioen

De overheid subsidieert pensioen per jaar met een bedrag van ruim 6 miljard euro. Dat komt doordat er een veel hoger fiscaal aftrekvoordeel is dan de belasting die ontvangen wordt. Concreet 17,8 miljard aftrek en “slechts” 11,4 miljard belastinginkomsten. Tot in detail hier terug te vinden.

Het grote verschil komt doordat er in de eerste twee schijf door AOW-ers geen AOW premie betaald hoeft te worden. Gaan we nog rekening houden met de voordelen doordat de opbouw buiten de belastingheffing van Box 3 valt, dan stijgt het bedrag nog verder.

De politiek rechtvaardigt deze subsidiëring natuurlijk met de geijkte argumenten zoals aanmoedigen sparen en het verzorgingsaspect voor ouderen. Een nobel streven waar iedereen voordeel aan zal hebben. De werkelijkheid is dat het voordeel grotendeels terecht komt bij diegene die deze subsidiëring helemaal niet nodig hebben.

Het wordt dus, net als bij de hypotheekrente, goed om eens na te denken of de overheid de pensioenopbouw nog wel zo royaal moet aanmoedigen. Het aftoppen van het pensioengevend salaris naar € 100.000,- komende dinsdag is een eerste stap. Laten we hopen dat dit element een onderdeel wordt van een nieuwe totaal visie over pensioenopbouw.

Ik beslis; Nettopensioen en dus niet Nettolijfrente 2e pijler

Het duurde even een paar maanden maar ook van Wiebes onze Staatssecretaris Financiën mogen we – als we dat willen – praten over nettopensioen als het gaat over een nettolijfrente in de 2e pijler.

Mooi. Ik beslis hierbij dat we landelijk dus niet meer spreken over “Nettolijfrente Tweede Pijler” maar gewoon over Nettopensioen. Daarnaast over “nettolijfrente” als we een nettolijfrente 3e pijler bedoelen. Dat scheelt jaren spraakverwarring.

Zeg “Aye Aye Captain” als u het er mee eens bent, dan kunnen we weer gewoon inhoudelijk over de regeling spreken. We laten Wiebes nog even hieronder spartelen in de beantwoording van de vragen  over nettolijfrente of nettopensioen. [Read more…] about Ik beslis; Nettopensioen en dus niet Nettolijfrente 2e pijler

AOW op 77 jaar

77 year for those currently finishing their A-levels. bron MailOnline

Het Verenigde Koninkrijk heeft de stap al genomen: pensioen op 77 jaar. Natuurlijk niet direct en niet voor iedereen maar de jongeren hoeven zich geen illusie te maken. 50 jaar werken wordt heel gewoon. Daarmee lijkt Engeland dezelfde weg in te slaan als wij: Een AOW-leeftijd gekoppeld aan de levensverwachting.

Natuurlijk wordt het bij onze buren netjes ingepakt met een positief berichtje over de verbeterde pensioenregeling voor vrouwen. Maar het feit ligt er en de Engelsen zijn “not amused“. In Engeland zal, net als in Nederland, de omzetting echter verder geen noemenswaardige rimpeling geven.

Met 57 jaar in de VUT was nog niet zolang geleden voor een enkeling al mogelijk. De jongeren zullen rekening moeten houden met 20 jaar latere pensioenleeftijd.

Knappe risicopartnerpensioenknippen

Leuk die aftopping van het pensioengevend salaris tot € 100.000,- maar de gevolgen zijn immens groot voor de partner van zo’n werknemer.

Een partner heeft tot 2015 een redelijke nabestaanden pensioenvoorziening tegoed vanuit een pensioenregeling. Vanaf 2015 is het treurig gesteld maar het wordt wel toegestaan de pijn een beetje te verlichten met een risicopartnerpensioenknip.

Een voorbeeldje laat zien hoe het eruit gaat zien zonder pensioenknip.

2014. De man verdient in 2014 € 213.447,- en maakt 30 dienstjaren tot 67 jaar. De partner heeft nu in 2014 recht op een nabestaandenpensioen van € 79.800,-. (€ 213.447,-minus franchise € 13.447,- maal 30 jaar maal per dienstjaar 1,33%)
2015. De man verdient in 2015 € 213.447,- en maakt 30 dienstjaren tot 67 jaar. De partner heeft nu in 2015 recht op een nabestaandenpensioen van per jaar ongeveer € 30.050,-. (€ 100.000,-,- minus franchise € 13.650,- maal 30 jaar maal per dienstjaar indicatief 1,16%)

De gedeeltelijke oplossing; een risicopartnerpensioenknip. De oude aanspraken blijven in stand tot 2015 en daarna geldt het nieuwe regime. Die oude aanspraken zijn natuurlijk afhankelijk van de reeds gemaakte verstreken dienstjaren. Tot zover de theorie. De praktijk is weerbarstiger want welke pensioenverzekeraar of pensioenfonds gaat dit aanbieden en dus administreren?

De alternatieven zullen zijn: Een rijke partner trouwen; niet doodgaan of een overlijdensrisicoverzekering in privé afsluiten.

Reserveringsruimte 2014

 

Lijfrenteaftrek is alleen mogelijk als er voldoende aftrekruimte is. Naast de jaarruimte kent de wet de reserveringsruimte. De reserveringsruimte 2014 is de optelsom van de niet- benutte jaarruimte van de afgelopen 7 jaar (2007 t/m 2013).

Het percentage van de premiegrondslag dat voor de berekening van de jaarruimte wordt gebruikt, is met ingang van 2014 verlaagd van 17% naar 15,5%. Geldt dat lagere percentage ook voor de berekening van de reserveringsruimte 2014? Voor de berekening van de niet-benutte jaarruimte voor de jaren 2007-2013 geldt het destijds in de wet opgenomen percentage van 17%. [Read more…] about Reserveringsruimte 2014

De onzin website “Red het pensioen van de DGA”

Een paar pensioenspecialisten onder de naam PensioenPerspectief werpen zich op als de hoeders van het DGA pensioen en lanceerden de website red het pensioen van de DGA. Niet alleen een treurig voorbeeld van opzichtige klantenwerving; Ook de argumentatie er achter rammelt aan alle kanten. Laten we hun drie stellingen maar even bekijken.

  1. Ook de DGA heeft gewoon recht op een echt pensioen! Ze bedoelen dat de DGA gewoon zijn/haar eigen pensioen mag opbouwen in de eigen BV zoals ze altijd hebben gedaan. Vreemd, want het enige dat de wetgever van plan is ervoor te zorgen dat de belastingbetaler niets tekort komt. Dat lijkt me geen onredelijke eis. Een DGA profiteert nu zijn hele DGA leven van een boekhoudkundige aftrek en zadelt daarna regelmatig de samenleving op met een niet inbare belastingschuld. Dat is in deze tijd financieel en moreel niet meer acceptabel.
  2. Het DGA pensioen in eigen beheer verschaft het MKB de broodnodige liquiditeit. Een lariekoek argument als je bij de eerste stelling zegt dat een DGA recht heeft op een ECHT pensioen. Broodnodige liquiditeit regel je bij de bank, bij crowdfunding, bij je familie of door winst te maken. De belastingbetaler hoeft dat niet te financieren.
  3. Het DGA pensioen schrappen vanwege ingewikkelde regelgeving is geen oplossing. Het schrappen van die ingewikkelde regelgeving, dát is de oplossing! Het derde staaltje van een drogredenering. De overheid zegt alleen dat het pensioengeld ook daadwerkelijk in de BV moet zitten. Je mag dus niet meer met een praktisch lege BV toch de winst afromen met een fictieve “pensioenopbouw“.

Niemand weet hoeveel geld er met de huidige pensioenopbouw in eigen beheer verdwijnt in het putje van faillissementen en leeggegeten BV’s. Maar het gat in de begroting kan er vast flink mee gedicht worden. Dat de overheid hier paal en perk aan stelt, is een prima maatregel.

Het Register Belastingadviseurs pakt de voorstellen gelukkig positief inhoudelijk op. (Voorstel Register belastingadviseurs pdf). Het perspectief van de dames en heren van PensioenPerspectief lijkt daarentegen voornamelijk gericht te zijn op eigen gewin. Niks mis mee maar het ontbreken van een heldere visie en rationele argumenten maakt de actie wel een beetje eenzijdig en doorzichtig.

DGA pensioen online berekenen

Planning pensioenwetten en voorstellen 2014

De wetsvoorstellen, beleidsnotities en standpunten rondom pensioen volgen elkaar in 2014 snel op. Voor de liefhebbers hier een lijstje.

  • februari 2014. De wijziging van de Wet verlaging maximumopbouw- en premiepercentages pensioen en maximering pensioengevend inkomen en het Belastingplan 2014. Inwerkingtreding: zo spoedig mogelijk.
  • Volgt 2014. Wetsvoorstel wijziging financieel toetsingskader pensioenfondsen wetsvoorstel ftk. Inwerkingtreding 1 januari 2015.
  • Volgt 2014. Wetsvoorstel tot wijziging van de communicatievoorschriften pensioenen. Korte inhoud: verbetering regelgeving m.b.t. communicatie over pensioenen. Planning: sluiting consultatietermijn voorontwerp van wet 17 januari jl. Verwerking resultaten internetconsultatie. Indiening TK tweede kwartaal 2014. Inwerkingtreding 1 januari 2015. [Read more…] about Planning pensioenwetten en voorstellen 2014

Zonnepanelen in plaats van pensioen

Interview BNR Radio Tom van ’t Hek met Gerrit-Jan Doorneweerd over Zonnepanelen februari 2014. (audio link)
.

Zappend langs de radiozenders pikte ik afgelopen weekend bij BNR de uitspraak op. “Geef de werknemers een zonnepaneel in plaats van een pensioenregeling”.

Een mooi staaltje van out-of-the-box denken. Een nobel fris idee tegenover een oubollig instituut. Want iedere Nederlander krijgt inmiddels overal op het lichaam uitslag bij het horen van het woord pensioen. Mensen willen zich niet meer verdiepen in allerlei producten met financiële regelingen, voorzieningen, kosten, provisies en de fiscale voor- en nadelen. Investeer (?) het geld maar in zonnepanelen en zoek het verder maar uit met jullie pensioenverhalen.

Tot zover de BNRcafépraat. Want ouderdom wordt er niet zonniger op met zonnepanelen op je dak. Ouderdom komt met gebreken, met verlies aan verdiencapaciteit en met vermoeidheid. En overlijden laat financiële grote sporen na bij elke partner die afhankelijk was van dat inkomen. En bij arbeidsongeschiktheid moet de pensioenopbouw gewoon doorgaan. Deze manier out-off-the-box denken, kan alleen bij de gratie van een jonge leeftijd, bij de gratie van een gezond lichaam en bij de gratie van een goede verdiencapaciteit.

Pensioen is niet meer en niet minder dan de mogelijkheid om voldoende boodschappen te kunnen doen als je oud bent en niet meer werkt. Pensioen is de huur of de hypotheekrente kunnen betalen als je partner is doodgegaan.

Dat zonnepaneel ligt dan al lang op de afvalberg van goed bedoelde maar slecht doordachte prietpraat.

(oorspronkelijke publicatie 21 februari 2013)